律師開展企業(yè)合規(guī)法律服務(wù)業(yè)務(wù)指引
第一條 為促進、引導(dǎo)我市律師積極開展企業(yè)合規(guī)法律服務(wù)，推動企業(yè)全面加強合規(guī)管理，加快提升企業(yè)依法合規(guī)經(jīng)營管理水平，保障企業(yè)持續(xù)健康發(fā)展，根據(jù)國家相關(guān)法律法規(guī)、最高人民檢察院及國務(wù)院各部委制定的相關(guān)規(guī)范性文件、規(guī)則，制定本指引。
第二條 企業(yè)合規(guī)是指企業(yè)及其員工的經(jīng)營管理行為符合法律法規(guī)、監(jiān)管規(guī)定、行業(yè)準則和企業(yè)章程、規(guī)章制度以及國際條約、規(guī)則等要求。
第三條 企業(yè)合規(guī)風險是指企業(yè)及其員工因不合規(guī)行為，引發(fā)法律責任、受到相關(guān)處罰、造成經(jīng)濟或聲譽損失以及其他負面影響的可能性。
第四條 企業(yè)合規(guī)管理是以有效防控合規(guī)風險為目的，以企業(yè)和員工經(jīng)營管理行為為對象，開展包括制度制定、風險識別、合規(guī)審查、 風險應(yīng)對、責任追究、考核評價、合規(guī)培訓(xùn)等有組織、有計劃的管理活動。企業(yè)實施的合規(guī)管理與業(yè)務(wù)管理、財務(wù)管理一起，構(gòu)成企業(yè)管理的三大支柱。
第五條 企業(yè)合規(guī)不單純是一種公司經(jīng)營管理完善的方式，還是屬于可以獲得激勵的企業(yè)自我改進方式。所謂合規(guī)激勵機制，是指企業(yè)在違法違規(guī)行為發(fā)生后，可通過建立或者完善合規(guī)計劃來換取寬大處理，分為行政監(jiān)管激勵和刑法激勵兩大類。
第六條 在行政監(jiān)管激勵方面，《行政處罰法》規(guī)定企業(yè)主動消除或者減輕違法行為危害后果，可以對企業(yè)從輕或者減輕行政處罰。在刑法激勵方面，目前實行的涉案企業(yè)合規(guī)整改制度，人民檢察院在案件審查起訴階段，對符合刑事合規(guī)監(jiān)管要求的涉案企業(yè)，可以依法做出不批準逮捕、不起訴決定或者根據(jù)認罪認罰從寬制度提出輕緩量刑建議。
第七條 在企業(yè)合規(guī)發(fā)展大趨勢下，律師可以通過企業(yè)合規(guī)法律服務(wù)，幫助企業(yè)精準識別合規(guī)風險、提供有效合規(guī)計劃，保障企業(yè)依法合規(guī)經(jīng)營，獲得合規(guī)激勵。企業(yè)合規(guī)法律服務(wù)可以包含以下內(nèi)容：
(一) 為企業(yè)經(jīng)營管理合規(guī)提供法律服務(wù)，保障企業(yè)依法合規(guī) 經(jīng)營，實現(xiàn)企業(yè)健康穩(wěn)健發(fā)展；
(二) 為企業(yè)建立符合行政監(jiān)管激勵機制的合規(guī)計劃提供法律 服務(wù)，為行政監(jiān)管部門與企業(yè)達成行政和解協(xié)議創(chuàng)造條件；
(三) 為企業(yè)建立符合刑法激勵機制的合規(guī)計劃提供法律服務(wù)，以期對涉嫌犯罪的企業(yè)獲得合規(guī)不起訴的后果；
(四) 為企業(yè)建立符合境外國家和國際組織合規(guī)要求提供法律服務(wù)，以期通過建立合規(guī)計劃保證涉外經(jīng)營活動的合規(guī)。
第二章 企業(yè)合規(guī)法律服務(wù)的類型和方式
第八條 企業(yè)合規(guī)法律服務(wù)類型包括但不限于：
(二) 合規(guī)調(diào)查 (合規(guī)體檢)；
(四) 合規(guī)監(jiān)管應(yīng)對 (刑事合規(guī)與行政合規(guī))；
(七) 合規(guī)重點領(lǐng)域?qū)ｍ椀取?/span>
第九條 企業(yè)合規(guī)法律服務(wù)的方式主要包括常年合規(guī)法律服務(wù)和專項合規(guī)法律服務(wù)。
第三章 國有企業(yè)“四位一體”合規(guī)管理體系建設(shè)法律服務(wù)
第十條 律師在為國有企業(yè)提供合規(guī)法律服務(wù)時，應(yīng)按照中央和地方國資委發(fā)布的國有企業(yè)《合規(guī)管理指引》相關(guān)規(guī)定，遵循全面覆蓋、突出重點、強化責任、協(xié)同聯(lián)動、客觀獨立、科學適當?shù)幕驹瓌t，開展合規(guī)管理體系化建設(shè)。
第十一條 企業(yè)合規(guī)管理體系建設(shè)通常包括以下五大體系：
(一) 合規(guī)行為準則體系。即合規(guī)制度建設(shè)，為企業(yè)所有員工合規(guī)履行職責提供制度遵循；
(二) 合規(guī)管理組織體系。建立一個獨立而有權(quán)威的合規(guī)部門或團隊，為企業(yè)合規(guī)管理提供組織保障；
(三) 合規(guī)風險防范體系。對可能的合規(guī)風險采取針對預(yù)防性措施；
(四) 合規(guī)風險監(jiān)控體系。對企業(yè)可能出現(xiàn)的合規(guī)風險采取實時地監(jiān)督、識別和控制；
(五) 合規(guī)風險應(yīng)對體系。在違規(guī)行為發(fā)生后，對相關(guān)責任人進行必要懲戒，并對發(fā)現(xiàn)的制度漏洞和管理缺陷進行快速修補和完善。
第十二條 企業(yè)合規(guī)管理體系建設(shè)總體思路主要分為五個環(huán)節(jié)：
(二) 搭建合規(guī)管理基礎(chǔ)模塊；
第十三條 在合規(guī)體檢環(huán)節(jié)，主要通過前期收集基礎(chǔ)材料，開展調(diào)研分析，確定企業(yè)的相關(guān)需求，識別企業(yè)內(nèi)外部的情況與問題，依據(jù)相關(guān)合規(guī)要求與原則，開展調(diào)研分析。合規(guī)體檢環(huán)節(jié)可通過發(fā)放調(diào)查問卷、開展訪談、實地走訪、公開途徑檢索調(diào)研等方式進行。
第十四條 在搭建合規(guī)管理基礎(chǔ)模塊環(huán)節(jié)，主要通過合規(guī)體系的材料梳理，協(xié)助企業(yè)明確合規(guī)管理重點內(nèi)容，梳理企業(yè)及下屬企業(yè)(需 根據(jù)服務(wù)內(nèi)容確定) 的組織架構(gòu)與部門職責等，協(xié)助企業(yè)搭建合規(guī)管理組織體系，明晰各合規(guī)管理主體的職責與分工，以突出重點領(lǐng)域、 重點環(huán)節(jié)、重點人員等的合規(guī)管理。
在合規(guī)管理組織體系搭建中，主要從決策層、管理層、執(zhí)行層三 個層面搭建合規(guī)管理組織架構(gòu)，并最大程度融入企業(yè)現(xiàn)有組織架構(gòu)。
在明確合規(guī)管理重點內(nèi)容過程中，可結(jié)合前期體檢的分析結(jié)果與企業(yè)確定合規(guī)管理重點領(lǐng)域、重點環(huán)節(jié)、重點人員，如確定市場交易、 合同管理、產(chǎn)品質(zhì)量、安全環(huán)保等重點領(lǐng)域。
第十五條 在搭建合規(guī)管理運行模塊階段，主要通過協(xié)助企業(yè)搭建合規(guī)管理制度體系，明確合規(guī)行為準則，落實合規(guī)制度、合規(guī)風險 識別預(yù)警機制、合規(guī)風險應(yīng)對、合規(guī)審查機制、違規(guī)問責、容錯免責、 合規(guī)評估與改進等方面的管理規(guī)范，促進合規(guī)管理有效運行。
合規(guī)管理運行模塊應(yīng)配合相關(guān)管理制度執(zhí)行，完善合規(guī)風險防范體系和監(jiān)控體系，如合規(guī)審查機制建議配套相應(yīng)的合規(guī)審查制度，合規(guī)風險識別與預(yù)警機制可以結(jié)合相應(yīng)的風險清單等表單協(xié)助企業(yè)及時識別、更新內(nèi)外部合規(guī)義務(wù)。
第十六條 在搭建合規(guī)管理保障模塊階段，主要從考核評價、激勵約束機制、信息化建設(shè)建議、合規(guī)隊伍、合規(guī)培訓(xùn)、合規(guī)文化、合規(guī)報告等方面，有效應(yīng)對合規(guī)風險，協(xié)助企業(yè)建設(shè)完善合規(guī)保障模塊。
第十七條 在合規(guī)管理實施運行階段，主要就已建設(shè)的合規(guī)管理體系對企業(yè)全體管理人員進行培訓(xùn)講解，對合規(guī)理念進行宣貫，協(xié)助企業(yè)培育合規(guī)文化、發(fā)展合規(guī)管理隊伍，并在必要時對已有合規(guī)管理體系進行適當調(diào)整。
第四章 涉外企業(yè)合規(guī)法律服務(wù)
第十八條 涉外企業(yè)通常指開展對外貿(mào)易、境外投資、對外承包工程及境外日常經(jīng)營的中國境內(nèi)企業(yè)及其境外子公司、分公司、代表機構(gòu)等境外分支機構(gòu)。
第十九條 涉外企業(yè)在開展境外經(jīng)營行為時需遵守境外相關(guān)國家 的法律法規(guī)及監(jiān)管機構(gòu)的要求。律師在為涉外企業(yè)提供合規(guī)法律服務(wù) 時應(yīng)圍繞這一重點深入研究境外相關(guān)國家的法律法規(guī)及國際規(guī)則，全面掌握禁止性規(guī)定，明確經(jīng)營行為的紅線和底線；密切關(guān)注涉外政治和法律環(huán)境的動態(tài)變化，及時掌握合規(guī)要求，有效采取應(yīng)對措施。
第二十條 律師開展涉外企業(yè)合規(guī)法律服務(wù)時，要為涉外企業(yè)健全涉外合規(guī)經(jīng)營制度、體系、流程，開展項目的合規(guī)論證和盡職調(diào)查， 為涉外企業(yè)依法加強對境外機構(gòu)的管控，規(guī)范涉外經(jīng)營管理行為。梳理排查涉外投資經(jīng)營業(yè)務(wù)的風險狀況，重點關(guān)注重大決策、重大合同、 大額資金管控和境外子企業(yè)公司治理等方面的合規(guī)風險，妥善進行處理。加強對涉外企業(yè)從事涉外業(yè)務(wù)人員合規(guī)培訓(xùn)。
第二十一條 涉外企業(yè)合規(guī)重點內(nèi)容之一是對外貿(mào)易，重點是開展對外貨物和服務(wù)貿(mào)易，應(yīng)確保經(jīng)營活動全流程、全方位合規(guī)，全面掌握關(guān)于貿(mào)易管制、質(zhì)量安全與技術(shù)標準、知識產(chǎn)權(quán)保護等方面的具 體要求，關(guān)注業(yè)務(wù)所涉國家(地區(qū))開展的貿(mào)易救濟調(diào)查，包括反傾銷、 反補貼、保障措施調(diào)查等。
第二十二條 涉外企業(yè)合規(guī)重點內(nèi)容之二是境外投資，重點是開展境外投資，應(yīng)確保經(jīng)營活動全流程、全方位合規(guī)，全面掌握關(guān)于市場準入、貿(mào)易管制、國家安全審查、行業(yè)監(jiān)管、外匯管理、反壟斷、 反洗錢、反恐怖融資等方面的具體要求。
第二十三條 涉外企業(yè)合規(guī)重點內(nèi)容之三是對外承包工程，重點是開展對外承包工程，應(yīng)確保經(jīng)營活動全流程、全方位合規(guī)，全面掌握關(guān)于投標管理、合同管理、項目履約、勞工權(quán)利保護、環(huán)境保護、 連帶風險管理、債務(wù)管理、捐贈與贊助、反腐敗、反賄賂等方面的具體要求。
第二十四條 涉外企業(yè)合規(guī)重點內(nèi)容之四是境外日常經(jīng)營中的合規(guī)，重點是開展境外日常經(jīng)營，應(yīng)確保經(jīng)營活動全流程、全方位合規(guī)， 全面掌握關(guān)于勞工權(quán)利保護、環(huán)境保護、數(shù)據(jù)和隱私保護、知識產(chǎn)權(quán) 保護、反腐敗、反賄賂、反壟斷、反洗錢、反恐怖融資、貿(mào)易管制、 財務(wù)稅收等方面的具體要求。
第五章 民營企業(yè)合規(guī)法律服務(wù)
第二十五條 民營企業(yè)是指由民間出資并履行出資人職責的企業(yè)投資興業(yè)的組織形式，通常包括有限責任公司；股份有限公司；一人公司；普通合伙企業(yè)；有限合伙企業(yè)；特殊的普通合伙企業(yè)。
第二十六條 在開展民營企業(yè)合規(guī)法律服務(wù)時，律師應(yīng)幫助民營企業(yè)實現(xiàn)自我約束與合規(guī)管理，增強民營企業(yè)家合規(guī)經(jīng)營意識，推動民營企業(yè)建設(shè)合規(guī)管理體系，提升合規(guī)管理水平，筑牢守法合規(guī)經(jīng)營底線，避免在經(jīng)營中出現(xiàn)不合法不合規(guī)問題，塑造民營企業(yè)遵法守法、 合規(guī)經(jīng)營的良好形象，讓民營經(jīng)濟在新時代發(fā)揮更好更大的作用。
第二十七條 民營企業(yè)家的合規(guī)意識對民營企業(yè)合規(guī)經(jīng)營發(fā)揮著決定性的作用。因此，在為民營企業(yè)開展合規(guī)管理建設(shè)時，首要是提升民營企業(yè)家合規(guī)經(jīng)營意識與誠信合規(guī)的價值觀，對民營企業(yè)家等企業(yè)一把手進行合規(guī)培訓(xùn)，組織合規(guī)專家走進企業(yè)，與民營企業(yè)家就合 規(guī)問題進行交流，提升其合規(guī)經(jīng)營意識。
第二十八條 律師開展民營企業(yè)合規(guī)法律服務(wù)時應(yīng)根據(jù)企業(yè)規(guī)模調(diào)整其服務(wù)內(nèi)容。針對規(guī)模大、管理健全的民營企業(yè)可側(cè)重幫助其建立完善的合規(guī)管理體系，全面開展合規(guī)管理工作；針對規(guī)模小、數(shù)量多的中小民營企業(yè)可加強針對性，圍繞其經(jīng)營涉及的相關(guān)重點合規(guī)領(lǐng)域提供合規(guī)法律服務(wù)。
第二十九條 民營企業(yè)合規(guī)重點領(lǐng)域一般包括勞動合規(guī)、環(huán)境保護合規(guī)、財稅合規(guī)、企業(yè)治理合規(guī)、安全生產(chǎn)合規(guī)、合同合規(guī)、大數(shù)據(jù)合規(guī)等。其中最常見的是勞動合規(guī)、財稅合規(guī)、企業(yè)治理合規(guī)、環(huán)境保護合規(guī)與安全生產(chǎn)合規(guī)。
第三十條 民營企業(yè)合規(guī)重點內(nèi)容之一是勞動合規(guī)，重點是招聘與入職管理、試用期管理、勞動合同管理、薪酬管理、福利管理與工傷管理、培訓(xùn)服務(wù)競業(yè)限制保密期。注意除了勞動合同文本的嚴格審查之外，還需要對勞動合同的流程進行的設(shè)計，外在法律制度的識別， 提醒強制性的法律規(guī)定，并根據(jù)實際情況將有關(guān)企業(yè)勞動規(guī)章制度的制定、設(shè)立和完善，特別注意保證制度的合法性必須符合實體法的規(guī)定，并遵循相應(yīng)的程序。
第三十一條 民營企業(yè)合規(guī)重點內(nèi)容之二是企業(yè)治理合規(guī)，要區(qū)分企業(yè)行為和個人行為，完善企業(yè)相關(guān)制度，避免出現(xiàn)個人行為和企業(yè)行為混同，主要以崗位職責分工、建立審批流程等方式完成。
第三十二條 民營企業(yè)合規(guī)重點內(nèi)容之三是環(huán)境保護合規(guī)，包括按規(guī)定建設(shè)項目取得環(huán)保評價手續(xù)，實現(xiàn)環(huán)?！叭瑫r”驗收通過和備案；配套環(huán)保設(shè)置符合規(guī)定并投入使用，污染治理設(shè)置正常運行， 在線監(jiān)測儀器正常工作；建立突發(fā)環(huán)境事件應(yīng)急預(yù)案并進行演練；特別注意合規(guī)、合規(guī)處置、轉(zhuǎn)移、放置危險品；按規(guī)定完成排污申報和 環(huán)境信息公開工作等。
第三十三條 民營企業(yè)合規(guī)重點內(nèi)容之四是稅收合規(guī)風險，包括 包稅合同產(chǎn)生風險，會導(dǎo)致無效而遭致稅務(wù)機關(guān)的追繳；稅率的變化如何事先用條款進行約定；稅收風險管控，編制崗位職責、明確事前 預(yù)防、事中控制和事后管理等。其中，要注意并購中需要稅收前行。
第三十四條 民營企業(yè)合規(guī)重點內(nèi)容之五是安全生產(chǎn)合規(guī)，包括依法實行安全生產(chǎn)培訓(xùn)，特別是涉及建筑施工、礦山礦場、道路運輸?shù)钠髽I(yè)應(yīng)依法設(shè)置安全生產(chǎn)管理機構(gòu)或配備相應(yīng)的安全生產(chǎn)管理人員；建設(shè)項目進行安全評價，履行同時設(shè)計、同時施工、同時投入使用的“三同時”規(guī)定；礦山礦場企業(yè)、建筑施工企業(yè)等應(yīng)及時辦理安 全生產(chǎn)許可證，保證特種作業(yè)人員取得操作證書等。
第六章 涉案企業(yè)合規(guī)整改法律服務(wù)
第三十五條 根據(jù)《關(guān)于開展企業(yè)合規(guī)改革試點工作方案》和《關(guān)于建立涉案企業(yè)合規(guī)第三方監(jiān)督評估機制的指導(dǎo)意見 (試行)》，目前所稱的涉案企業(yè)合規(guī)整改主要是檢察機關(guān)辦理涉企刑事案件中，在依法做出不批準逮捕、不起訴決定或者根據(jù)認罪認罰從寬制度提出輕緩量刑建議等的同時，針對企業(yè)涉嫌具體犯罪，結(jié)合辦案實際，適用企業(yè)合規(guī)試點及第三方機制，督促涉案企業(yè)作出合規(guī)承諾并積極整改落 實，促進企業(yè)合規(guī)守法經(jīng)營的一項制度安排。
第三十六條 涉案企業(yè)合規(guī)整改適用的犯罪案件主要包括公司、 企業(yè)等市場主體在生產(chǎn)經(jīng)營活動中涉及的經(jīng)濟犯罪、職務(wù)犯罪等案件， 既包括公司、企業(yè)等實施的單位犯罪案件，也包括公司、企業(yè)實際控制人、經(jīng)營管理人員、關(guān)鍵技術(shù)人員等實施的與生產(chǎn)經(jīng)營活動密切相關(guān)的犯罪案件。對于具有下列情形之一的涉企犯罪案件，不適用企業(yè)合規(guī)試點以及第三方機制：
(一) 個人為進行違法犯罪活動而設(shè)立公司、企業(yè)的；
(二) 公司、企業(yè)設(shè)立后以實施犯罪為主要活動的；
(三) 公司、企業(yè)人員盜用單位名義實施犯罪的；
第三十七條 目前涉案企業(yè)合規(guī)整改法律服務(wù)通常指在審查起訴階段開展的，以幫助涉案企業(yè)申請適用企業(yè)合規(guī)試點和第三方機制， 協(xié)助涉案企業(yè)建立有效合規(guī)計劃為宗旨的一系列法律服務(wù)的總稱。
第三十八條 律師在辦理涉企犯罪案件時，應(yīng)當注意審查涉案企業(yè)是否符合企業(yè)合規(guī)試點以及第三方機制的適用條件，及時征詢涉案企業(yè)、個人的意見，以適當?shù)姆绞较驒z察機關(guān)提出適用企業(yè)合規(guī)試點以及第三方機制申請。
第三十九條 律師可以幫助企業(yè)制訂合規(guī)計劃，幫助涉案企業(yè)通過第三方組織審查。制訂合規(guī)計劃應(yīng)主要圍繞與企業(yè)涉嫌犯罪有密切聯(lián)系的企業(yè)內(nèi)部治理結(jié)構(gòu)、規(guī)章制度、人員管理等方面存在的問題， 制定可行的合規(guī)管理規(guī)范，構(gòu)建有效的合規(guī)組織體系，健全合規(guī)風險防范報告機制，彌補企業(yè)制度建設(shè)和監(jiān)督管理漏洞，防止再次發(fā)生相同或者類似的違法犯罪。
第四十條 在幫助涉案企業(yè)適用企業(yè)合規(guī)試點和第三方機制的服務(wù)中，應(yīng)督促涉案企業(yè)及其人員按照時限要求認真履行合規(guī)計劃，避免涉案企業(yè)出現(xiàn)拒絕履行或者變相不履行合規(guī)計劃、拒不配合第三方組織合規(guī)考察或者實施其他嚴重違反合規(guī)計劃的行為。
發(fā)現(xiàn)涉案企業(yè)在預(yù)防違法犯罪方面制度不健全、不落實，管理不完善，存在違法犯罪隱患，需要及時消除的，可以結(jié)合合規(guī)材料，向涉案企業(yè)提出法律建議。
第四十一條 在第三方機制運行期間，如發(fā)現(xiàn)第三方組織或其組成人員存在行為不當或者涉嫌違法犯罪的，應(yīng)及時向涉案企業(yè)反饋， 向負責選任第三方組織的第三方機制管委會反映或者提出異議，或者向負責辦理案件的人民檢察院提出申訴、控告。
第四十二條 律師開展涉案企業(yè)合規(guī)整改法律服務(wù)，應(yīng)恪盡職守， 履行以下義務(wù)：
(二) 不得泄露履職過程中知悉的國家秘密、商業(yè)秘密和個人隱私；
(三) 不得利用履職便利，索取、收受賄賂或者非法侵占涉案企 業(yè)、個人的財物；
(四) 不得利用履職便利，干擾涉案企業(yè)正常生產(chǎn)經(jīng)營活動。
第四十三條 律師參加第三方組織，作為第三方組織構(gòu)成人員的， 在履行第三方監(jiān)督評估職責期間不得違反規(guī)定接受可能有利益關(guān)系的業(yè)務(wù)；在履行第三方監(jiān)督評估職責結(jié)束后一年以內(nèi)，律師及其所在 律師事務(wù)所不得接受涉案企業(yè)、個人或者其他有利益關(guān)系的單位、人 員的業(yè)務(wù)。
第七章 企業(yè)合規(guī)評估法律服務(wù)
第四十四條 企業(yè)合規(guī)評估目前主要包括企業(yè)自身開展的合規(guī)評估和檢察機關(guān)組織的涉案企業(yè)合規(guī)第三方監(jiān)督評估。
第四十五條 企業(yè)自身開展的合規(guī)評估，律師可對企業(yè)某一段時期的合規(guī)情況進行評估并形成合規(guī)評估報告，將合規(guī)業(yè)務(wù)運行過程中各個部門的實施情況、出現(xiàn)的合規(guī)風險和違規(guī)行為向組織體系中的最高管理層報告，以便企業(yè)自上而下對相關(guān)問題進行整改。
第四十六條 在涉案企業(yè)合規(guī)第三方監(jiān)督評估方面，依據(jù)《關(guān)于 建立涉案企業(yè)合規(guī)第三方監(jiān)督評估機制的指導(dǎo)意見 (試行)》，對符合企業(yè)合規(guī)改革試點適用條件的，由第三方監(jiān)督評估機制管理委員會選 任組成的第三方組織，對涉案企業(yè)的合規(guī)承諾進行調(diào)查、評估、監(jiān)督和考察。律師可以申請加入專業(yè)人員名錄庫，被抽取成為第三方組織成員，對涉案企業(yè)進行監(jiān)督評估。
第四十七條 律師受企業(yè)委托制作合規(guī)評估報告時，一般應(yīng)注意以下要點 (注 2)：
(一) 合規(guī)管理工作總體情況：企業(yè)依據(jù)合規(guī)制度開展的工作情況，主要涉及合規(guī)管理方面的組織領(lǐng)導(dǎo)、職責分工、運行機制、制度建設(shè)、重點領(lǐng)域、重點環(huán)節(jié)、合規(guī)培訓(xùn)等內(nèi)容，包括舉措、效果等。如企業(yè)有出臺合規(guī)指引或文件的，列出名稱、文號和內(nèi)容。
(二) 合規(guī)管理重點工作情況：選擇相應(yīng)角度，總結(jié)企業(yè)合規(guī)管理做法、經(jīng)驗和成效。包括但不限于管理層對合規(guī)管理的參與，合規(guī)管理體制機制建設(shè)、隊伍建設(shè)、文化建設(shè)和信息化建設(shè)，合規(guī)管理思路和方法創(chuàng)新等。
(三) 重大合規(guī)事件情況：一般涉及重大合規(guī)事件的需要全部列出。
1.標準：與合規(guī)相關(guān)的，被監(jiān)管機構(gòu)行政處理 (約談、通報批評、 責令整改) 或行政處罰事件或刑事處罰事件。
2.級別：行政處理、行政處罰和刑事處罰，涉及合規(guī)的分兩類：一類是結(jié)案的，一類是處于 聽證、行政復(fù)議或立案調(diào)查階段的。
(四) 合規(guī)管理工作建議：提出合規(guī)管理工作思路，制定工作方案，包括體系建設(shè)、制度建設(shè)、合規(guī)管理重點領(lǐng)域、合規(guī)指南、培訓(xùn) 計劃等。
第八章 企業(yè)合規(guī)培訓(xùn)法律服務(wù)
第四十八條 企業(yè)合規(guī)培訓(xùn)是企業(yè)對員工開展的一項教育活動， 使員工了解適用于其工作職責、所處行業(yè)的法律法規(guī)以及公司內(nèi)部規(guī)章制度。合規(guī)培訓(xùn)的目標是確保所有員工有能力以與組織的合規(guī)文化和合規(guī)承諾一致的方式履行各自的角色職責。同時，部分企業(yè)也會選 擇對商業(yè)合作伙伴開展合規(guī)培訓(xùn)。
第四十九條 合規(guī)培訓(xùn)能有效提高員工的合規(guī)意識與合規(guī)能力； 有利于培育合規(guī)文化；有助于區(qū)分企業(yè)責任與個人責任，在相關(guān)部門、機構(gòu)開展調(diào)查時，企業(yè)可以對員工進行合規(guī)培訓(xùn)作為免除企業(yè)責任的依據(jù)；合規(guī)培訓(xùn)有利于企業(yè)對商業(yè)合作伙伴進行合規(guī)管理，減少公司因商業(yè)合作伙伴的原因承擔責任的風險。
第五十條 合規(guī)律師應(yīng)當綜合考慮合規(guī)培訓(xùn)目的、合規(guī)培訓(xùn)對象所面臨的合規(guī)風險，有針對性地選擇培訓(xùn)內(nèi)容。根據(jù)合規(guī)培訓(xùn)對象的不同，律師可以就以下方面開展合規(guī)培訓(xùn)。
面向企業(yè)管理層開展的合規(guī)培訓(xùn)時，可考慮偏重合規(guī)培訓(xùn)的宏觀性，例如，側(cè)重于管理層應(yīng)當承擔的合規(guī)管理職責；如何設(shè)計企業(yè)合規(guī)方針；如何使合規(guī)方針與企業(yè)戰(zhàn)略保持一致；如何讓合規(guī)為企業(yè)賦能；違規(guī)時需要承擔的責任；公司治理領(lǐng)域合規(guī)義務(wù)等。
(二) 面向全體員工的合規(guī)培訓(xùn)
面向全體員工的合規(guī)培訓(xùn)應(yīng)注重普適性，開展合規(guī)培訓(xùn)時可以將培訓(xùn)內(nèi)容重點放在：
1.普及基本的合規(guī)知識。例如，合規(guī)的概念，合規(guī)的內(nèi)涵，合規(guī)的重要性，法務(wù)、合規(guī)、風險、內(nèi)控的區(qū)別等；
2.介紹企業(yè)合規(guī)管理體系。例如，合規(guī)管理組織體系、合規(guī)管理制度體系、合規(guī)管理運行機制及流程、合規(guī)管理保障機制；
3.解讀員工合規(guī)行為準則。員工合規(guī)行為準則一般包括企業(yè)合規(guī)理念、合規(guī)目標、員工的合規(guī)行事標準、違規(guī)的應(yīng)對方式和后果。
(三) 面向業(yè)務(wù)部門的合規(guī)培訓(xùn)
律師設(shè)計面向業(yè)務(wù)部門開展合規(guī)培訓(xùn)的內(nèi)容時，應(yīng)當注重針對性， 既要考慮企業(yè)行業(yè)特征，也要考慮業(yè)務(wù)部門自身特征：
1.從行業(yè)的角度分類，例如，針對涉外企業(yè)可適當開展境外投資、 反傾銷、反補貼、反腐敗、反賄賂合規(guī)培訓(xùn)；針對重工業(yè)相關(guān)企業(yè)、 建設(shè)工程企業(yè)可適當開展環(huán)境保護、安全生產(chǎn)培訓(xùn)；針對互聯(lián)網(wǎng)企業(yè)可適當開展個人信息保護、數(shù)據(jù)和隱私合規(guī)培訓(xùn)；
2.從業(yè)務(wù)部門的角度分類，例如，針對財務(wù)部門可側(cè)重于財務(wù)、 稅收相關(guān)法律法規(guī)，企業(yè)內(nèi)部控制體系，財務(wù)事項操作和審批流程等； 針對安全生產(chǎn)或環(huán)保部門可側(cè)重于國家安全生產(chǎn)、環(huán)境保護法律法規(guī)， 企業(yè)安全環(huán)保相關(guān)制度，違規(guī)可能帶來的嚴重后果等；針對投資融資 部門可側(cè)重于證券、基金相關(guān)法律法規(guī)，國資監(jiān)管相關(guān)法律法規(guī)及政 策 (若客戶為國有企業(yè))，如何識別及應(yīng)對投融資合規(guī)風險等；針對信息技術(shù)部門可側(cè)重于數(shù)據(jù)安全、信息安全、網(wǎng)絡(luò)安全與用戶隱私保護等；針對市場、采購、營銷部門可側(cè)重于反腐敗、反賄賂等；針對人力資源部門可側(cè)重于勞動用工等。
(四) 面向法務(wù)、合規(guī)部門的合規(guī)培訓(xùn)
法務(wù)、合規(guī)部門一般為企業(yè)的合規(guī)管理工作歸口管理部門，為其他部門提供合規(guī)支持。因此，對其開展合規(guī)培訓(xùn)時，可側(cè)重于如何有 效識別及應(yīng)對合規(guī)風險，如何開展合規(guī)審查，如何進行合規(guī)評估，如何開展合規(guī)考核評價，重點法律法規(guī)、監(jiān)管規(guī)定的解讀等.
(五) 面向紀檢監(jiān)察、審計部門的合規(guī)培訓(xùn)
紀檢監(jiān)察、審計部門一般在企業(yè)合規(guī)管理中發(fā)揮最后一道防線的作用，負責合規(guī)審計和監(jiān)督企業(yè)整體風險防控。在面向紀檢監(jiān)察、審計部門開展合規(guī)培訓(xùn)時，可側(cè)重于如何更好地對企業(yè)合規(guī)管理體系、 合規(guī)管理工作開展情況、合規(guī)風險管理效果等進行監(jiān)督。
(六) 面向商業(yè)合作伙伴的合規(guī)培訓(xùn)
面向商業(yè)合作伙伴開展合規(guī)培訓(xùn)，可側(cè)重于企業(yè)合規(guī)理念、合規(guī) 管理要求、商業(yè)合作伙伴的相關(guān)合規(guī)義務(wù)。
第五十一條 合規(guī)培訓(xùn)業(yè)務(wù)辦理流程主要包括：
(一) 了解培訓(xùn)需求。與客戶充分溝通后，了解其具體需求， 一般應(yīng)當包括合規(guī)培訓(xùn)的目的與對象；
(二) 合同簽訂。雙方協(xié)商一致后，簽訂書面合同確立委托關(guān)系；
(三) 課程設(shè)計。律師根據(jù)客戶提出的培訓(xùn)需求設(shè)計課程，包括合規(guī)培訓(xùn)主題、合規(guī)培訓(xùn)內(nèi)容、合規(guī)培訓(xùn)時長、合規(guī)培訓(xùn)頻率、合規(guī)培訓(xùn)的形式等；
(四) 課前準備。根據(jù)課程設(shè)計以及客戶需求，制作課件、講稿并與客戶確認；
(六) 培訓(xùn)效果評估。培訓(xùn)結(jié)束后，可以根據(jù)客戶需求設(shè)計測試，對培訓(xùn)效果進行評估；
(七) 總結(jié)與改進。課后可通過問卷的形式開展?jié)M意度調(diào)查， 總結(jié)經(jīng)驗，改進課件以及培訓(xùn)方式。
第九章 企業(yè)合規(guī)保障體系建設(shè)法律服務(wù)
第五十二條 法律信息技術(shù)已成為完善企業(yè)合規(guī)的重要組成部分， 反映了新時代合規(guī)管理特點。從事企業(yè)合規(guī)業(yè)務(wù)的律師不能游離于大數(shù)據(jù)、數(shù)據(jù)分析平臺與人工智能之外。
第五十三條 使用信息技術(shù)已成為企業(yè)合規(guī)體系有效運行的重要保障與支持。在合規(guī)管理中，可運用信息技術(shù)記錄和保存企業(yè)相關(guān)信 息，運用大數(shù)據(jù)等技術(shù)工具，開展實時在線監(jiān)控和合規(guī)風險分析，實現(xiàn)信息集成與共享；可利用信息化手段開展合規(guī)培訓(xùn)，尤其是對業(yè)務(wù)繁雜、分支機構(gòu)多的企業(yè)，利用合規(guī)在線培訓(xùn)系統(tǒng)能夠?qū)崿F(xiàn)培訓(xùn)內(nèi)容統(tǒng)一、培訓(xùn)情況可跟蹤、培訓(xùn)效果可評價、培訓(xùn)人員可記錄目標。
第五十四條 在國內(nèi)合規(guī)標桿法律服務(wù)中，核心的合規(guī)管理事項已通過信息化手段實施，通過對海量數(shù)據(jù)的合規(guī)管控實現(xiàn)合規(guī)有效執(zhí)行，解決合規(guī)規(guī)定和實際執(zhí)行兩張皮問題。
第五十五條 律師在開展企業(yè)合規(guī)法律服務(wù)時，應(yīng)增強對信息技術(shù)的敏感性，了解和掌握所服務(wù)領(lǐng)域的最新法律信息技術(shù)，善于運用法律信息技術(shù)，增強合規(guī)業(yè)務(wù)作業(yè)的流程化、標準化，為客戶提供價 格更低、效率更高的合規(guī)法律服務(wù)。
第五十六條 律師可尋找合適的信息技術(shù)合作商并建立長期的合 作關(guān)系，共同進行研究，為企業(yè)合規(guī)法律服務(wù)產(chǎn)品增添信息化模塊。 實力特別強、合規(guī)業(yè)務(wù)規(guī)模特別大的律所或團隊可以考慮引進專業(yè)信 息技術(shù)人才。
第五十七條 在開展企業(yè)合規(guī)項目時，對相關(guān)合規(guī)計劃和舉措， 應(yīng)有意識地研究能否通過信息化手段實現(xiàn)。對能夠?qū)崿F(xiàn)的，應(yīng)將其納入企業(yè)合規(guī)建設(shè)方案中，及時向企業(yè)提出。如被采納，可由團隊組織或由外部信息技術(shù)合作商進行開發(fā)。
第十章 企業(yè)合規(guī)重點領(lǐng)域法律服務(wù)
第五十八條 律師開展企業(yè)合規(guī)法律服務(wù)時，可以結(jié)合企業(yè)實際， 從重點領(lǐng)域入手，開展單項或多項重點領(lǐng)域合規(guī)法律服務(wù)。聚焦企業(yè)"重點工作、重點環(huán)節(jié)、重點人員”，梳理合規(guī)風險、制定解決方案； 明確合規(guī)管理專項制度；建立合規(guī)操作指引，提高企業(yè)合規(guī)風險防范 能力。
第五十九條 重點工作的合規(guī)法律服務(wù)包括但不限于以下方面：
(一) 政府監(jiān)管。密切關(guān)注和跟蹤行業(yè)監(jiān)管、上市公司監(jiān)管和市場監(jiān)管相關(guān)監(jiān)管政策，及時貫徹落實最新監(jiān)管要求，并積極配合監(jiān)管部門的監(jiān)管、調(diào)查和執(zhí)法工作。
(二) 消費者權(quán)益。規(guī)范市場營銷，防止不實宣傳，尊重消費者知情權(quán)；優(yōu)化格式合同條款，不排除或者限制消費者的主要權(quán)利； 完善投訴處理機制，暢通渠道、提高處理效率；自覺履行各項服務(wù)承諾，規(guī)范服務(wù)行為，提高服務(wù)質(zhì)量。
(三) 市場競爭。堅守誠信經(jīng)營底線，建立健全自律誠信體系， 遵守公平競爭原則，執(zhí)行有關(guān)反壟斷、反不正當競爭方面法律法規(guī)、 監(jiān)管規(guī)定及商業(yè)規(guī)則， 自覺維護市場秩序。
(四) 勞動用工。嚴格遵守勞動法律法規(guī)，完善勞動用工管理制度，有效維護勞動者合法權(quán)益，保障員工身心健康，促進員工各項發(fā)展，構(gòu)建和諧勞動關(guān)系。
(五) 財務(wù)稅收。完善財務(wù)內(nèi)部控制體系，嚴格執(zhí)行財務(wù)事項 操作和審批流程，嚴守財經(jīng)紀律，強化依法納稅意識，遵守稅收法律 政策。
(六) 網(wǎng)絡(luò)信息安全。執(zhí)行網(wǎng)絡(luò)安全等級保護制度；嚴格落實網(wǎng)絡(luò)產(chǎn)品和服務(wù)安全審查制度，可能影響國家安全的，應(yīng)經(jīng)過國家機關(guān)安全審查。建立數(shù)據(jù)和個人信息保護相關(guān)制度，嚴格規(guī)范對數(shù)據(jù)和個人信息收集、存儲、使用、傳輸?shù)刃袨椤?/span>
(七) 知識產(chǎn)權(quán)。及時申請注冊知識產(chǎn)權(quán)成果，規(guī)范實施許可和轉(zhuǎn)讓，加強對商業(yè)秘密、商標、專利、著作權(quán)的保護；依法使用他人知識產(chǎn)權(quán)，強化版權(quán)審核，防止侵權(quán)行為。
(八) 采購。遵守國家法律法規(guī)，執(zhí)行企業(yè)采購管理制度及內(nèi)控流程，確保采購工作公開、公平、公正；不操縱、干預(yù)采購，不設(shè)置不合理門檻排斥潛在供應(yīng)商；建立健全違規(guī)失信名單，強化供應(yīng)商和第三方管理。
(九) 金融類業(yè)務(wù)。適應(yīng)強監(jiān)管、嚴監(jiān)管，認真遵守監(jiān)管政策， 提升合規(guī)管理水平，堅持審慎經(jīng)營；嚴格持牌經(jīng)營，不超許可范圍開展業(yè)務(wù)；嚴格保障資金安全；建立信息安全保障體系，確保平臺系統(tǒng) 及客戶信息安全。
(十) 投融資。建立投融資管理制度，持續(xù)加大管理力度，完善決策機制，規(guī)范投資行為，強化風險管控，嚴格責任追究，提高資金效益，防止資產(chǎn)流失，實現(xiàn)保值增值。
(十一) 安全環(huán)保。執(zhí)行國家安全生產(chǎn)、環(huán)境保護法律法規(guī)， 完善生產(chǎn)規(guī)范和安全環(huán)保制度，及時發(fā)現(xiàn)并整改違規(guī)問題，杜絕重大 安全生產(chǎn)事故。
(十二) 商業(yè)合作伙伴。對重要商業(yè)合作伙伴開展合規(guī)調(diào)查， 通過簽訂合規(guī)合同、要求作出合規(guī)承諾等方式，促進商業(yè)合作伙伴行 為合規(guī)。
第六十條 重點環(huán)節(jié)合規(guī)法律服務(wù)可以包括以下方面：
(一) 制度制定環(huán)節(jié)。強化對規(guī)章制度、改革方案等重要文件的合規(guī)審查，確保符合法律法規(guī)、監(jiān)管規(guī)定等要求。
(二) 決策環(huán)節(jié)。落實企業(yè)決策制度，加強對待決策事項的合規(guī)論證，未經(jīng)事前合規(guī)審查不提交審議，保障決策依法合規(guī)。
(三) 生產(chǎn)運營環(huán)節(jié)。完善各項合規(guī)制度，加強對重點流程的監(jiān)督檢查，確保生產(chǎn)經(jīng)營過程中照章辦事、依規(guī)操作。
第六十一條 重點人員合規(guī)法律服務(wù)可以包括以下方面：
(一) 管理人員。促進管理人員提高合規(guī)意識，依法依規(guī)開展經(jīng)營管理活動，認真履行承擔的合規(guī)管理職責；細化違規(guī)追責標準和流程，強化對管理人員的合規(guī)考核與監(jiān)督問責。
(二) 關(guān)鍵崗位人員。對于關(guān)鍵崗位員工，制訂崗位合規(guī)清單， 使其熟悉并嚴格遵守業(yè)務(wù)涉及的各項規(guī)定，加強監(jiān)督檢查和違規(guī)行為追責。
第十一章 律師從事合規(guī)法律服務(wù)的職責和義務(wù)
第六十二條 律師合規(guī)法律服務(wù)中的職責和義務(wù)
(一) 律師從事合規(guī)法律服務(wù)要嚴格依據(jù)《中華人民共和國律師法》《律師職業(yè)道德和執(zhí)業(yè)紀律規(guī)范》規(guī)定，恪守行業(yè)規(guī)范、職業(yè)操守和職業(yè)道德；
(二) 律師從事合規(guī)法律服務(wù)應(yīng)充分了解與客戶相關(guān)的法律法 規(guī)，涉及國有企業(yè)的，應(yīng)充分了解國有資產(chǎn)管理的相關(guān)規(guī)定；
(三) 律師從事合規(guī)法律服務(wù)應(yīng)了解客戶的商業(yè) (業(yè)務(wù)) 模式， 法律、風控、內(nèi)控的相關(guān)制度，避免與之相脫節(jié)；
(四) 律師從事國有企業(yè) (包括國有獨資公司、國有控股公司) 合規(guī)法律服務(wù)應(yīng)充分了解其決策機制，合規(guī)制度的構(gòu)建應(yīng)與之相匹配；
(五) 律師為客戶進行投資、并購及發(fā)展第三方合作伙伴時， 應(yīng)當做好合規(guī)盡職調(diào)查，對評估與防范合規(guī)風險提出專業(yè)性意見；
(六) 律師為客戶提供合規(guī)內(nèi)部調(diào)查服務(wù)，應(yīng)協(xié)助客戶查明違規(guī)行為、識別責任人、發(fā)現(xiàn)合規(guī)管理漏洞，為切割員工責任與企業(yè)責 任、建立與完善合規(guī)體系做好充足的準備；
(七) 律師擔任合規(guī)監(jiān)管人應(yīng)當具有相應(yīng)的專業(yè)能力、與企業(yè)形成委托代理關(guān)系，同時，要保持基本的獨立性，協(xié)助檢察機關(guān)進行合規(guī)監(jiān)管、并接受后者的持續(xù)監(jiān)督；
(八) 律師從事合規(guī)法律服務(wù)，應(yīng)當實事求是，杜絕發(fā)生偽造 證據(jù)、協(xié)助客戶逃避監(jiān)管等不當行為；
(九) 律師從事合規(guī)法律服務(wù)要遵守保密義務(wù)，除按照與客戶 簽訂的合同履行相關(guān)義務(wù)外，還必須對其提供法律服務(wù)過程中接觸、 了解到的國家秘密、商業(yè)秘密、不宜公開的情況及個人隱私負有保密 的義務(wù)；
(十) 律師從事合規(guī)法律服務(wù)要防止利益 (執(zhí)業(yè)) 沖突義務(wù)， 并積極向客戶等進行解釋或說明；
(十一) 律師從事合規(guī)法律服務(wù)應(yīng)當嚴格按照《中華人民共和 國律師法》《律師職業(yè)道德和執(zhí)業(yè)紀律規(guī)范》以及《律師執(zhí)業(yè)行為規(guī)范》等來規(guī)范同行業(yè)的競爭，防止行業(yè)內(nèi)部出現(xiàn)不正當?shù)母偁幮袨椤?以及詆毀同行的行為。
第十二章 律師從事合規(guī)法律服務(wù)的風險防范
第六十三條 律師從事合規(guī)法律服務(wù)涉及的風險類型主要包括： 行業(yè)懲戒風險、行政處罰風險、民事責任風險、刑事責任風險。
第六十四條 律師從事合規(guī)法律服務(wù)的行業(yè)懲戒、行政處罰風險防范：
(一) 雖然合規(guī)法律服務(wù)與傳統(tǒng)法律服務(wù)有一定的區(qū)別，但本質(zhì)上仍然是一種法律服務(wù)，因此律師在從事合規(guī)法律服務(wù)時，也應(yīng)當清晰地了解提供法律服務(wù)過程中應(yīng)當遵守的執(zhí)業(yè)行為規(guī)范及執(zhí)業(yè)紀 律要求。
(二) 針對合規(guī)法律服務(wù)涉及對象多、業(yè)務(wù)細分類型多、工作量大等特點，在開展合規(guī)法律服務(wù)時應(yīng)特別關(guān)注利益沖突、規(guī)范收案收費、代理盡責、保守商業(yè)秘密等執(zhí)業(yè)規(guī)范，防范因觸犯《律師協(xié)會會員違規(guī)行為處分規(guī)則 (試行)》《律師和律師事務(wù)所違法行為處罰辦 法》等規(guī)定而導(dǎo)致受到行業(yè)懲戒或者行政處罰的風險。
第六十五條 律師從事合規(guī)法律服務(wù)的民事責任風險防范：
(一) 律師從事合規(guī)法律服務(wù)應(yīng)當由律師事務(wù)所與客戶簽訂書面委托合同，雙方建立民事法律關(guān)系，律師在履行委托合同過程中應(yīng)勤勉盡責，努力鉆研業(yè)務(wù)，掌握從事合規(guī)法律業(yè)務(wù)所應(yīng)具備的法律知識和服務(wù)技能，防止因服務(wù)不盡責、提交成果存在錯誤等原因而被客戶要求退還律師費、甚至賠償損失的民事責任風險。
(二) 為防范從事合規(guī)法律服務(wù)的民事責任風險，從事該業(yè)務(wù)的律師應(yīng)建立專業(yè)團隊、對不同工作類型和階段進行分工，律師專業(yè)團隊應(yīng)針對合規(guī)法律服務(wù)的綜合性，加強執(zhí)業(yè)技能提升，綜合學習研究相關(guān)法律法規(guī)、公司治理、服務(wù)企業(yè)所在行業(yè)規(guī)則、監(jiān)管規(guī)則、域 外法律法規(guī)、財務(wù)、稅務(wù)等專業(yè)知識，構(gòu)建復(fù)合型的合規(guī)人才隊伍， 避免在提供合規(guī)法律服務(wù)過程中由于對有關(guān)專業(yè)知識的不熟悉而導(dǎo)致提供錯誤的法律服務(wù)成果。
第六十六條 律師從事合規(guī)法律服務(wù)的刑事責任風險防范：
(一) 律師在提供合規(guī)法律服務(wù)過程中，對于客戶的違法要求應(yīng)予以拒絕，并闡明拒絕理由以及相應(yīng)的法律依據(jù)；
(二) 律師在從事涉案企業(yè)合規(guī)整改等刑事合規(guī)法律業(yè)務(wù)時， 應(yīng)嚴守執(zhí)業(yè)規(guī)則，在協(xié)助客戶防范刑事法律風險的同時，更應(yīng)防范自身刑事責任風險，堅決抵制毀滅證據(jù)、偽造證據(jù)、妨害作證等違法犯罪行為，嚴守律師執(zhí)業(yè)底線。
1. 目前合規(guī)尚未成為企業(yè)犯罪的法定量刑情節(jié)，但最高人民檢察 院及國務(wù)院各部委等部門于 2021 年 6 月 3 日發(fā)布《關(guān)于建立涉案企 業(yè)合規(guī)第三方監(jiān)督評估機制的指導(dǎo)意見(試行)》已明確，人民檢察院在辦理涉企犯罪案件時，對符合企業(yè)合規(guī)改革試點適用條件的，交由第三方機制管委會選任組成的第三方組織，對涉案企業(yè)的合規(guī)承諾進行調(diào)查、評估、監(jiān)督和考察，考察結(jié)果作為人民檢察院依法處理案件重要參考。在試點地區(qū)，律師可為企業(yè)建立、完善針對性的合規(guī)計劃提供法律服務(wù)，也可申請參選第三方機制專業(yè)人員名錄庫。
2.律師參與企業(yè)合規(guī)評估展望。合規(guī)評估現(xiàn)階段多與企業(yè)合規(guī)項目或涉案企業(yè)合規(guī)整改案件相伴而生。在企業(yè)合規(guī)項目方面，合規(guī)評估可視為是某一階段合規(guī)業(yè)務(wù)總結(jié)和風險提示，通常是企業(yè)在實施合規(guī)項目后一段時間由實施合規(guī)項目的律師對該項目實施情況進行評價。在涉案企業(yè)合規(guī)整改方面，如律師獲選參加第三方組織，將由第三方組織在合規(guī)考察期屆滿后，對涉案企業(yè)的合規(guī)計劃完成情況進行評估，將合規(guī)評估結(jié)果作為合規(guī)考察書面報告一部分。
目前來說，律師除通過上述兩個途徑開展企業(yè)合規(guī)評估外，獨立作為第三方為企業(yè)進行合規(guī)評估的業(yè)務(wù)還不多，隨著合規(guī)業(yè)務(wù)鋪開， 企業(yè)為了更好地應(yīng)對外部監(jiān)管機構(gòu)和執(zhí)法機構(gòu)調(diào)查和完善企業(yè)管理， 合規(guī)評價報告有機會由律師或包括律師的第三方獨立進行評價，成為企業(yè)對外展示其合規(guī)建設(shè)水平的有效成果。