中華人民共和國(guó)最高人民法院
執(zhí) 行 裁 定 書
（2020）最高法執(zhí)監(jiān)520號(hào)
申訴人（申請(qǐng)執(zhí)行人）：齊商銀行股份有限公司張店支行（原淄博市商業(yè)銀行股份有限公司張店支行）。住所地：山東省淄博市張店區(qū)中心路130號(hào)。
負(fù)責(zé)人：路紅軍，該行行長(zhǎng)。
委托訴訟代理人：張海峰，山東眾成清泰（淄博）律師事務(wù)所律師。
委托訴訟代理人：張榮鍇，山東眾成清泰（淄博）律師事務(wù)所律師。
利害關(guān)系人（復(fù)議申請(qǐng)人）：中國(guó)銀行股份有限公司青島市分行（原中國(guó)銀行股份有限公司山東省分行）。住所地：山東省青島市市南區(qū)香港中路59號(hào)。
負(fù)責(zé)人：俞群，該行行長(zhǎng)。
委托訴訟代理人：閻志強(qiáng)，男，該行員工。
委托訴訟代理人：田大鵬，北京德和衡律師事務(wù)所律師。
被執(zhí)行人：山東三聯(lián)集團(tuán)有限責(zé)任公司。住所地：山東省濟(jì)南市趵突泉北路12號(hào)。
法定代表人：張繼升，該公司董事長(zhǎng)。
被執(zhí)行人：山東三聯(lián)城市建設(shè)有限責(zé)任公司。住所地：山東省濟(jì)南市市中區(qū)陽光舜城中十一區(qū)1-1號(hào)樓。
法定代表人：魏美苓，該公司董事長(zhǎng)兼總經(jīng)理。
齊商銀行股份有限公司張店支行（以下簡(jiǎn)稱齊商銀行張店支行）因與山東三聯(lián)城市建設(shè)有限責(zé)任公司、山東三聯(lián)集團(tuán)有限責(zé)任公司（以下簡(jiǎn)稱三聯(lián)集團(tuán)）借款合同糾紛一案，不服山東省高級(jí)人民法院（以下簡(jiǎn)稱山東高院）（2020）魯執(zhí)復(fù)112號(hào)執(zhí)行裁定，向本院提起申訴。本院受理后，依法組成合議庭進(jìn)行審查，現(xiàn)已審查終結(jié)。
山東省淄博市中級(jí)人民法院（以下簡(jiǎn)稱淄博中院）在執(zhí)行申請(qǐng)執(zhí)行人齊商銀行張店支行與被執(zhí)行人山東三聯(lián)城市建設(shè)有限責(zé)任公司、三聯(lián)集團(tuán)借款合同糾紛一案中，中國(guó)銀行股份有限公司青島市分行（以下簡(jiǎn)稱中國(guó)銀行青島分行）對(duì)淄博中院2019年10月16日作出的（2008）淄執(zhí)字第324號(hào)協(xié)助執(zhí)行通知書不服，向淄博中院提出書面異議稱，1.中國(guó)銀行青島分行申請(qǐng)山東高院對(duì)三聯(lián)集團(tuán)持有的齊魯銀行股份有限公司（以下簡(jiǎn)稱齊魯銀行）4000萬股采取的查封措施系首封，應(yīng)當(dāng)享有優(yōu)先的執(zhí)行權(quán)益；2.申請(qǐng)執(zhí)行人齊商銀行張店支行申請(qǐng)淄博中院對(duì)三聯(lián)集團(tuán)持有的齊魯銀行4000萬股股權(quán)及股息采取查封措施，系輪候查封，輪候查封法院無權(quán)采取扣劃行為，該扣劃行為已經(jīng)違反現(xiàn)行法律規(guī)定；3.2014年10月10日《最高人民法院、國(guó)家工商總局關(guān)于加強(qiáng)信息合作規(guī)范執(zhí)行與協(xié)助執(zhí)行的通知》公布之前和之后，負(fù)責(zé)中國(guó)銀行青島分行案件的執(zhí)行法院向齊魯銀行送達(dá)了有關(guān)協(xié)助執(zhí)行通知書，中國(guó)銀行青島分行申請(qǐng)法院凍結(jié)三聯(lián)集團(tuán)持有的齊魯銀行4000萬股股權(quán)，系有效凍結(jié)；4.中國(guó)銀行青島分行認(rèn)為市場(chǎng)監(jiān)督管理局并非是上市公司股權(quán)的登記機(jī)關(guān)，不能使凍結(jié)裁定生效；5.查封三聯(lián)集團(tuán)持有的齊魯銀行股權(quán)的效力，應(yīng)當(dāng)及于股權(quán)產(chǎn)生的股息、紅利等股權(quán)收益。綜上，中國(guó)銀行青島分行請(qǐng)求：1.撤銷淄博中院于2019年10月16日作出的（2008）淄執(zhí)字第324號(hào)協(xié)助執(zhí)行通知書；2.淄博中院將已扣劃的三聯(lián)集團(tuán)持有的齊魯銀行1000萬股份的股息、紅利1102萬元退還至齊魯銀行。
為證明其異議主張，中國(guó)銀行青島分行向淄博中院提交了以下證據(jù)：1.自2009年4月10日，中國(guó)銀行青島分行對(duì)案涉股權(quán)進(jìn)行查封、續(xù)封的裁定書、協(xié)助執(zhí)行通知書，裁定中均提到凍結(jié)案涉股權(quán)且在凍結(jié)期間不得向被執(zhí)行人支付股息和紅利。2.中國(guó)銀行股份有限公司山東省分行（原中國(guó)銀行股份有限公司濟(jì)南分行）自2007年9月11日至今所有的查封、續(xù)封裁定書和協(xié)助執(zhí)行通知書，擬證明中國(guó)銀行青島分行在2009年4月10日首次凍結(jié)案涉股權(quán)時(shí)，原中國(guó)銀行股份有限公司濟(jì)南分行由于在2009年9月15日至2010年9月15日沒有有效凍結(jié)，中國(guó)銀行青島分行成為了案涉股權(quán)的首輪查封。3.本案向齊魯銀行送達(dá)的協(xié)助執(zhí)行通知書和執(zhí)行裁定書，擬證明淄博中院查封的時(shí)間是在2016年5月10日，系輪候查封。4.2019年10月30日調(diào)取的山東省市場(chǎng)監(jiān)督管理局的相關(guān)材料，擬證實(shí)齊商銀行張店支行并未向山東省市場(chǎng)監(jiān)督管理局送達(dá)協(xié)助執(zhí)行通知書和凍結(jié)裁定。
淄博中院查明，在執(zhí)行申請(qǐng)執(zhí)行人齊商銀行張店支行與被執(zhí)行人山東三聯(lián)商務(wù)服務(wù)有限公司、三聯(lián)集團(tuán)、山東三聯(lián)城市建設(shè)有限責(zé)任公司借款合同糾紛二案中，淄博中院于2016年5月10日向齊魯銀行送達(dá)（2008）淄執(zhí)字第323、324號(hào)執(zhí)行裁定及（2008）淄執(zhí)字第323、324號(hào)協(xié)助執(zhí)行通知書，輪候查封三聯(lián)集團(tuán)持有的齊魯銀行4000萬股股權(quán)及股息，查封期限自2016年5月10日至2019年5月9日。2019年4月28日，淄博中院再次向齊魯銀行送達(dá)執(zhí)行裁定書及協(xié)助執(zhí)行通知書，對(duì)案涉股權(quán)進(jìn)行了續(xù)封。2019年5月6日，淄博中院向山東省市場(chǎng)監(jiān)督管理局發(fā)出協(xié)助執(zhí)行通知書、協(xié)助公示通知書、協(xié)助公示執(zhí)行信息需求書，凍結(jié)三聯(lián)集團(tuán)持有的齊魯銀行4000萬股股權(quán)，凍結(jié)期限三年。該局即日起對(duì)該股權(quán)凍結(jié)信息予以公示，該公示系案涉股權(quán)的首次凍結(jié)公示。2019年10月16日，淄博中院向齊魯銀行發(fā)出協(xié)助執(zhí)行通知書，將其中1000萬股股份的股息、紅利1102萬元扣劃至淄博中院。
另查明，原中國(guó)銀行股份有限公司山東省分行與三聯(lián)集團(tuán)、山東三聯(lián)城市建設(shè)有限責(zé)任公司、山東鳳凰城發(fā)展有限公司借款擔(dān)保合同糾紛一案，山東高院在審理過程中，于2009年4月8日作出（2009）魯執(zhí)字第3-2號(hào)民事裁定，查封三聯(lián)集團(tuán)持有的齊魯銀行的4000萬股權(quán)，并向齊魯銀行送達(dá)了有關(guān)查封該股權(quán)的協(xié)助執(zhí)行通知書。此后，該案的執(zhí)行法院（原執(zhí)行法院為山東高院，后指定濟(jì)南市中級(jí)人民法院執(zhí)行）對(duì)案涉股權(quán)相繼作出續(xù)封裁定，并均向齊魯銀行送達(dá)協(xié)助執(zhí)行通知書，續(xù)封期限直到2021年11月12日。上述事實(shí)，有執(zhí)行卷宗材料為證。
淄博中院認(rèn)為，本案爭(zhēng)議的焦點(diǎn)問題是：淄博中院扣劃案涉款項(xiàng)是否合法?！蹲罡呷嗣穹ㄔ宏P(guān)于人民法院民事執(zhí)行中查封、扣押、凍結(jié)財(cái)產(chǎn)的規(guī)定》自2005年1月1日起施行，該規(guī)定第九條第二款規(guī)定，查封、扣押、凍結(jié)已登記的不動(dòng)產(chǎn)、特定動(dòng)產(chǎn)及其他財(cái)產(chǎn)權(quán)，應(yīng)當(dāng)通知有關(guān)登記機(jī)關(guān)辦理登記手續(xù)。未辦理登記手續(xù)的，不得對(duì)抗其他已經(jīng)辦理了登記手續(xù)的查封、扣押、凍結(jié)行為?！蹲罡呷嗣穹ㄔ?、國(guó)家工商總局關(guān)于加強(qiáng)信息合作規(guī)范執(zhí)行與協(xié)助執(zhí)行的通知》于2014年10月10日下發(fā)實(shí)行，該通知第11條第一款規(guī)定，人民法院凍結(jié)股權(quán)、其他投資權(quán)益時(shí)，應(yīng)當(dāng)向被執(zhí)行人及其股權(quán)、其他投資權(quán)益所在市場(chǎng)主體送達(dá)凍結(jié)裁定，并要求工商行政管理機(jī)關(guān)協(xié)助公示。第13條規(guī)定，工商行政管理機(jī)關(guān)在多家法院要求凍結(jié)同一股權(quán)、其他投資權(quán)益的情況下，應(yīng)當(dāng)將所有凍結(jié)要求全部公示。首先送達(dá)協(xié)助公示通知書的執(zhí)行法院的凍結(jié)為生效凍結(jié)。送達(dá)在后的凍結(jié)為輪候凍結(jié)。由此可見，股權(quán)作為其他財(cái)產(chǎn)權(quán)，關(guān)于查封、凍結(jié)，自2005年1月1日起施行的《最高人民法院關(guān)于人民法院民事執(zhí)行中查封、扣押、凍結(jié)財(cái)產(chǎn)的規(guī)定》就已規(guī)定，查封、凍結(jié)時(shí)應(yīng)當(dāng)通知有關(guān)登記機(jī)關(guān)辦理登記手續(xù)。未辦理登記手續(xù)的，不得對(duì)抗其他已經(jīng)辦理了登記手續(xù)的查封、扣押、凍結(jié)行為。此后下發(fā)實(shí)行的《最高人民法院、國(guó)家工商總局關(guān)于加強(qiáng)信息合作規(guī)范執(zhí)行與協(xié)助執(zhí)行的通知》也規(guī)定了，凍結(jié)時(shí)應(yīng)當(dāng)向被執(zhí)行人及其股權(quán)、其他投資權(quán)益所在市場(chǎng)主體送達(dá)凍結(jié)裁定，并要求工商行政管理機(jī)關(guān)協(xié)助公示，首先送達(dá)協(xié)助公示通知書的執(zhí)行法院的凍結(jié)為生效凍結(jié)。前后兩個(gè)法律規(guī)范相關(guān)內(nèi)容是協(xié)調(diào)一致的。本案中，淄博中院查封案涉股權(quán)時(shí)，嚴(yán)格按照以上規(guī)定，分別向股權(quán)所在市場(chǎng)主體即齊魯銀行和工商行政管理機(jī)關(guān)即山東省市場(chǎng)監(jiān)督管理局送達(dá)有關(guān)凍結(jié)的法律文件，執(zhí)行實(shí)施程序完備，且淄博中院系首先向工商行政管理機(jī)關(guān)送達(dá)協(xié)助公示通知書的執(zhí)行法院，故淄博中院的凍結(jié)為生效凍結(jié)。而中國(guó)銀行青島分行有關(guān)案件雖先向股權(quán)所在市場(chǎng)主體即齊魯銀行送達(dá)有關(guān)凍結(jié)的法律文件，但始終未按照前述兩個(gè)法律規(guī)范的相關(guān)規(guī)定向工商行政管理機(jī)關(guān)即山東省市場(chǎng)監(jiān)督管理局送達(dá)有關(guān)凍結(jié)的法律文件，依法不得對(duì)抗淄博中院已經(jīng)辦理了登記手續(xù)的查封、凍結(jié)行為?！蹲罡呷嗣穹ㄔ宏P(guān)于人民法院民事執(zhí)行中查封、扣押、凍結(jié)財(cái)產(chǎn)的規(guī)定》第二十二條規(guī)定，查封、扣押的效力及于查封、扣押物的從物和天然孳息。關(guān)于股權(quán)的查封或凍結(jié)，并無法律上的本質(zhì)區(qū)別，故淄博中院對(duì)案涉股權(quán)的查封、凍結(jié)行為效力及于其天然孳息，即案涉股權(quán)、紅利。中國(guó)銀行青島分行有關(guān)案件的查封、凍結(jié)系輪候，故亦不能對(duì)抗淄博中院已生效的對(duì)案涉股權(quán)、紅利的查封、凍結(jié)行為。淄博中院于2019年11月20日作出（2019）魯03執(zhí)異178號(hào)執(zhí)行裁定，駁回中國(guó)銀行青島分行的異議請(qǐng)求。
中國(guó)銀行青島分行不服淄博中院的異議裁定，向山東高院申請(qǐng)復(fù)議，請(qǐng)求撤銷淄博中院(2019)魯03執(zhí)異178號(hào)執(zhí)行裁定，依法將淄博中院已扣劃的三聯(lián)集團(tuán)持有的齊魯銀行1000萬股份的股息、紅利1102萬元退還至齊魯銀行。事實(shí)和理由：一、淄博中院將《最高人民法院、國(guó)家工商總局關(guān)于加強(qiáng)信息合作規(guī)范執(zhí)行與協(xié)助執(zhí)行的通知》適用于股份有限公司，屬于適用法律錯(cuò)誤。1.股份有限公司發(fā)起人的姓名或者名稱變更時(shí)應(yīng)進(jìn)行變更登記。依據(jù)《中華人民共和國(guó)公司登記管理?xiàng)l例》第九條規(guī)定，公司的登記事項(xiàng)包括有限責(zé)任公司股東或者股份有限公司發(fā)起人的姓名或者名稱。該條例第三十四條第三款規(guī)定，有限責(zé)任公司的股東或者股份有限公司的發(fā)起人改變姓名或者名稱的，應(yīng)當(dāng)自改變姓名或者名稱之日起30日內(nèi)申請(qǐng)變更登記。故依據(jù)上述規(guī)定，因三聯(lián)集團(tuán)并非系齊魯銀行的發(fā)起人，對(duì)其股權(quán)的凍結(jié)無需由市場(chǎng)監(jiān)督管理局登記。2.對(duì)股份有限公司的股權(quán)凍結(jié)，自協(xié)助執(zhí)行通知書和凍結(jié)裁定送達(dá)至齊魯銀行之日起生效。依照《最高人民法院關(guān)于人民法院民事執(zhí)行中查封、扣押、凍結(jié)財(cái)產(chǎn)的規(guī)定》第一條，人民法院查封、扣押、凍結(jié)被執(zhí)行人的動(dòng)產(chǎn)、不動(dòng)產(chǎn)及其他財(cái)產(chǎn)權(quán)，應(yīng)當(dāng)作出裁定，并送達(dá)被執(zhí)行人和申請(qǐng)執(zhí)行人。采取查封、扣押、凍結(jié)措施需要有關(guān)單位或者個(gè)人協(xié)助的，人民法院應(yīng)當(dāng)制作協(xié)助執(zhí)行通知書，連同裁定書副本一并送達(dá)協(xié)助執(zhí)行人。查封、扣押、凍結(jié)裁定書和協(xié)助執(zhí)行通知書送達(dá)時(shí)發(fā)生法律效力。此規(guī)定要求人民法院在凍結(jié)齊魯銀行的股權(quán)之時(shí)，應(yīng)向齊魯銀行送達(dá)凍結(jié)裁定和協(xié)助執(zhí)行通知書，將上述材料送達(dá)到特定的主體之后，凍結(jié)方能生效。中國(guó)銀行青島分行已將所有的凍結(jié)裁定送達(dá)到齊魯銀行，其他的債權(quán)人在中國(guó)銀行青島分行之后也均將凍結(jié)裁定送達(dá)到齊魯銀行，由于中國(guó)銀行青島分行的凍結(jié)裁定從未中斷，故中國(guó)銀行青島分行的凍結(jié)系合法有效的凍結(jié)。3.工商行政管理部門只協(xié)助辦理被執(zhí)行人持有的有限責(zé)任公司股權(quán)的凍結(jié)，市場(chǎng)監(jiān)督管理局非上市股份有限公司股權(quán)的凍結(jié)登記機(jī)關(guān)。向市場(chǎng)監(jiān)督管理局送達(dá)凍結(jié)裁定并不符合法律規(guī)定，也并不能達(dá)到阻止股權(quán)變更的目的。二、淄博中院認(rèn)定其申請(qǐng)執(zhí)行人對(duì)三聯(lián)集團(tuán)持有的齊魯銀行4000萬股股權(quán)采取的凍結(jié)措施系首封，屬于事實(shí)認(rèn)定錯(cuò)誤。股息、紅利系三聯(lián)集團(tuán)的獨(dú)立財(cái)產(chǎn)，中國(guó)銀行青島分行對(duì)三聯(lián)集團(tuán)持有的齊魯銀行4000萬股股權(quán)、股息、紅利采取的凍結(jié)措施系首封，享有優(yōu)先執(zhí)行該股權(quán)的權(quán)益。三、在國(guó)家企業(yè)信用信息公示系統(tǒng)進(jìn)行公示，僅具有協(xié)助公示的效力，不能影響查封順位。
山東高院查明的事實(shí)與淄博中院查明的事實(shí)一致。
山東高院認(rèn)為，本案爭(zhēng)議的焦點(diǎn)問題是淄博中院扣劃案涉款項(xiàng)是否符合法律規(guī)定。首先，工商行政管理機(jī)關(guān)不是非上市股份有限公司的股權(quán)登記機(jī)關(guān)?！蹲罡呷嗣穹ㄔ宏P(guān)于人民法院民事執(zhí)行中查封、扣押、凍結(jié)財(cái)產(chǎn)的規(guī)定》第九條第二款規(guī)定：查封、扣押、凍結(jié)已登記的不動(dòng)產(chǎn)、特定動(dòng)產(chǎn)及其他財(cái)產(chǎn)權(quán)，應(yīng)當(dāng)通知有關(guān)登記機(jī)關(guān)辦理登記手續(xù)。未辦理登記手續(xù)的，不得對(duì)抗其他已經(jīng)辦理了登記手續(xù)的查封、扣押、凍結(jié)行為。依據(jù)該規(guī)定，查封、扣押、凍結(jié)已登記的財(cái)產(chǎn)權(quán)益，應(yīng)當(dāng)通知有關(guān)登記機(jī)關(guān)辦理登記手續(xù)。而依照《中華人民共和國(guó)公司法》第一百三十八條規(guī)定，股東轉(zhuǎn)讓其股份，應(yīng)當(dāng)在依法設(shè)立的證券交易場(chǎng)所進(jìn)行或者按照國(guó)務(wù)院規(guī)定的其他方式進(jìn)行。依照該規(guī)定，對(duì)于非上市股份有限公司的股權(quán)登記機(jī)關(guān)由國(guó)務(wù)院另行規(guī)定。而目前關(guān)于非上市股份有限公司的股權(quán)登記尚沒有統(tǒng)一規(guī)定，工商行政管理機(jī)關(guān)也沒有登記義務(wù)。齊魯銀行作為非上市股份有限公司，凍結(jié)其股東的股權(quán)不以向市場(chǎng)監(jiān)督管理機(jī)關(guān)送達(dá)協(xié)助公示通知書等法律文書為生效要件。
其次，股份有限公司非發(fā)起人股東名稱不屬于工商行政管理機(jī)關(guān)的法定登記事項(xiàng)。依照《中華人民共和國(guó)公司法》《中華人民共和國(guó)公司登記管理?xiàng)l例》規(guī)定，公司的登記事項(xiàng)包括有限責(zé)任公司股東或股份有限公司發(fā)起人的姓名或者名稱。因此，除股份有限公司的發(fā)起人以外，其他股東不在工商行政管理機(jī)關(guān)的登記范圍。本案中，三聯(lián)集團(tuán)不是齊魯銀行的發(fā)起人股東，山東省市場(chǎng)監(jiān)督管理局客觀上無法協(xié)助辦理案涉股權(quán)的凍結(jié)事項(xiàng)。
第三，《最高人民法院關(guān)于人民法院民事執(zhí)行中查封、扣押、凍結(jié)財(cái)產(chǎn)的規(guī)定》第一條規(guī)定：“人民法院查封、扣押、凍結(jié)被執(zhí)行人的動(dòng)產(chǎn)、不動(dòng)產(chǎn)及其他財(cái)產(chǎn)權(quán)，應(yīng)當(dāng)作出裁定，并送達(dá)被執(zhí)行人和申請(qǐng)執(zhí)行人。采取查封、扣押、凍結(jié)措施需要有關(guān)單位或者個(gè)人協(xié)助的，人民法院應(yīng)當(dāng)制作協(xié)助執(zhí)行通知書，連同裁定書副本一并送達(dá)協(xié)助執(zhí)行人。查封、扣押、凍結(jié)裁定書和協(xié)助執(zhí)行通知書送達(dá)時(shí)發(fā)生法律效力?！薄蹲罡呷嗣穹ㄔ宏P(guān)于人民法院執(zhí)行工作若干問題的規(guī)定（試行）》第53條第二款規(guī)定：“凍結(jié)投資權(quán)益或股權(quán)的，應(yīng)當(dāng)通知有關(guān)企業(yè)不得辦理被凍結(jié)投資權(quán)益或股權(quán)的轉(zhuǎn)移手續(xù)，不得向被執(zhí)行人支付股息或紅利?！币勒赵撘?guī)定，山東高院于2009年4月8日作出（2009）魯執(zhí)字第3-2號(hào)民事裁定以及濟(jì)南市中級(jí)人民法院作出的續(xù)凍裁定，凍結(jié)三聯(lián)集團(tuán)持有的齊魯銀行案涉股權(quán)，并向齊魯銀行送達(dá)有關(guān)凍結(jié)該股權(quán)的協(xié)助執(zhí)行通知書，即為合法有效的凍結(jié)。淄博中院以向山東省市場(chǎng)監(jiān)督管理局送達(dá)協(xié)助公示通知書為由，否定中國(guó)銀行青島分行有關(guān)案件在先凍結(jié)的效力，缺乏事實(shí)和法律依據(jù)。故于2020年5月27日作出（2020）魯執(zhí)復(fù)112號(hào)執(zhí)行裁定，裁定：1.撤銷淄博中院（2019）魯03執(zhí)異178號(hào)執(zhí)行裁定；2.撤銷淄博中院2019年10月16日作出的（2008）淄執(zhí)字第324號(hào)協(xié)助執(zhí)行通知書。
齊商銀行張店支行不服山東高院（2020）魯執(zhí)復(fù)112號(hào)執(zhí)行裁定，請(qǐng)求：1.撤銷上述執(zhí)行裁定，維持淄博中院（2019）魯03執(zhí)異178號(hào)執(zhí)行裁定；2.責(zé)令淄博中院對(duì)“撤銷2019年10月16日作出的（2008）淄執(zhí)字第324號(hào)協(xié)助執(zhí)行通知”暫緩執(zhí)行。主要理由為：1.被執(zhí)行人三聯(lián)集團(tuán)是齊魯銀行的發(fā)起人股東，其作為發(fā)起人在工商行政管理機(jī)關(guān)有明確登記記載，山東高院（2020）魯執(zhí)復(fù)112號(hào)執(zhí)行裁定僅根據(jù)中國(guó)銀行青島分行一面之詞就認(rèn)定三聯(lián)集團(tuán)不是齊魯銀行的發(fā)起人股東，更據(jù)此認(rèn)定山東省市場(chǎng)監(jiān)督管理局客觀上無法協(xié)助辦理案涉股權(quán)的凍結(jié)事項(xiàng)，以此否定淄博中院在執(zhí)行（2008）淄執(zhí)字第323、324號(hào)案件時(shí)向工商行政管理機(jī)關(guān)送達(dá)協(xié)助公示通知書等手續(xù)的效力，顯然錯(cuò)誤；2.《最高人民法院、國(guó)家工商總局關(guān)于加強(qiáng)信息合作規(guī)范執(zhí)行與協(xié)助執(zhí)行的通知》第11條第一款規(guī)定,人民法院凍結(jié)股權(quán)、其他投資權(quán)益時(shí)，應(yīng)當(dāng)向被執(zhí)行人及其股權(quán)、其他投資權(quán)益所在市場(chǎng)主體送達(dá)凍結(jié)裁定，并要求工商行政管理機(jī)關(guān)協(xié)助公示。該通知第13條規(guī)定，工商行政管理機(jī)關(guān)在多家法院要求凍結(jié)同一股權(quán)、其他投資權(quán)益的情況下，應(yīng)當(dāng)將所有凍結(jié)要求全部公示。首先送達(dá)協(xié)助公示通知書的執(zhí)行法院的凍結(jié)為生效凍結(jié)。送達(dá)在后的凍結(jié)為輪候凍結(jié)。淄博中院在執(zhí)行（2008）淄執(zhí)字第323、324號(hào)兩案中，依法向齊魯銀行送達(dá)協(xié)助執(zhí)行手續(xù)要求凍結(jié)案涉股權(quán)及股息的同時(shí)，向山東省市場(chǎng)監(jiān)督管理局送達(dá)了協(xié)助公示通知書、協(xié)助公示執(zhí)行信息需求書、執(zhí)行裁定書等，要求對(duì)案涉股權(quán)的凍結(jié)依法協(xié)助公示。山東省市場(chǎng)監(jiān)督管理局亦就淄博中院對(duì)案涉股權(quán)的凍結(jié)進(jìn)行了協(xié)助公示，且顯示內(nèi)容為首位凍結(jié)。依照前述規(guī)定，淄博中院對(duì)案涉股權(quán)及股息的凍結(jié)為生效凍結(jié)。三聯(lián)集團(tuán)是齊魯銀行的發(fā)起人股東，而發(fā)起人屬于股份有限公司的登記事項(xiàng)，且案涉股權(quán)在山東省市場(chǎng)監(jiān)督管理局一直有登記。但本案中，中國(guó)銀行青島分行雖稱其執(zhí)行法院在多年前就向齊魯銀行送達(dá)了對(duì)案涉股權(quán)的凍結(jié)手續(xù)，但其執(zhí)行法院在2015年4月、2018年4月均未按照前款規(guī)定要求辦理續(xù)行凍結(jié)，且至今未按照前述規(guī)定辦理股權(quán)凍結(jié)公示手續(xù)。根據(jù)上述通知第14條第二款“有效的凍結(jié)期滿,人民法院未辦理續(xù)行凍結(jié)的,凍結(jié)的效力消滅。按照前款辦理了續(xù)行凍結(jié)的,凍結(jié)效力延續(xù),優(yōu)先于輪候凍結(jié)。”之規(guī)定，因中國(guó)銀行青島分行申請(qǐng)執(zhí)行的案件未按照上述規(guī)定辦理續(xù)行凍結(jié)，其凍結(jié)效力依規(guī)定不能對(duì)抗已按照通知進(jìn)行了公示的凍結(jié)。另根據(jù)《最高人民法院關(guān)于人民法院民事執(zhí)行中查封、扣押、凍結(jié)財(cái)產(chǎn)的規(guī)定》第九條第二款“查封、扣押、凍結(jié)已登記的不動(dòng)產(chǎn)、特定動(dòng)產(chǎn)及其他財(cái)產(chǎn)權(quán)，應(yīng)當(dāng)通知有關(guān)登記機(jī)關(guān)辦理登記手續(xù)。未辦理登記手續(xù)的，不得對(duì)抗其他已經(jīng)辦理了登記手續(xù)的查封、扣押、凍結(jié)行為?！敝?guī)定，依法亦不能對(duì)抗淄博中院已經(jīng)辦理了登記手續(xù)的凍結(jié)行為。再次，根據(jù)山東省市場(chǎng)監(jiān)督管理局出具的“齊魯銀行出資權(quán)益凍結(jié)情況”可知，山東高院曾于2006年10月25日凍結(jié)過案涉股權(quán)并向山東省工商行政管理局（山東省市場(chǎng)監(jiān)督管理局前身）送達(dá)協(xié)助凍結(jié)手續(xù)，亦有其他法院于多年前向山東省工商行政管理局送達(dá)協(xié)助凍結(jié)案涉股權(quán)手續(xù)，而山東省工商行政管理局均作了登記備案。中國(guó)銀行青島分行申請(qǐng)執(zhí)行的案件對(duì)案涉股權(quán)及股息的凍結(jié)手續(xù)不完備，存在重大瑕疵，應(yīng)自行承擔(dān)不利后果。3.《最高人民法院關(guān)于人民法院辦理執(zhí)行異議和復(fù)議案件若干問題的規(guī)定》第十二條規(guī)定：“人民法院對(duì)執(zhí)行異議和復(fù)議案件實(shí)行書面審查。案情復(fù)雜、爭(zhēng)議較大的，應(yīng)當(dāng)進(jìn)行聽證?！北景笇儆跔?zhēng)議較大案件，人民法院應(yīng)進(jìn)行聽證。即使不進(jìn)行聽證，也應(yīng)進(jìn)行必要的調(diào)查或告知當(dāng)事人陳述、答辯的權(quán)利，直到收到執(zhí)行裁定書才知復(fù)議已審查結(jié)束。(2020)魯執(zhí)復(fù)112號(hào)執(zhí)行裁定認(rèn)定“三聯(lián)集團(tuán)不是齊魯銀行的發(fā)起人股東”的基本事實(shí)錯(cuò)誤，審查程序明顯存在不當(dāng)。
中國(guó)銀行青島分行答辯稱，1.山東高院認(rèn)定三聯(lián)集團(tuán)非齊魯銀行發(fā)起人是正確的。1996年6月，齊魯銀行由濟(jì)南市16家城市信用社和1家城信社聯(lián)社發(fā)起設(shè)立，故三聯(lián)集團(tuán)非齊魯銀行的發(fā)起人。2001年10月，齊魯銀行第一次增資擴(kuò)股，三聯(lián)集團(tuán)通過購買齊魯銀行發(fā)行的股票4000萬股，成為齊魯銀行的股東；2.工商行政管理機(jī)關(guān)不是非上市股份公司股權(quán)登記機(jī)關(guān),2019年山東省市場(chǎng)監(jiān)督管理局的查封不產(chǎn)生公示對(duì)抗效力。依據(jù)《中華人民共和國(guó)公司法》第一百三十八條的規(guī)定，股東轉(zhuǎn)讓其股份，應(yīng)當(dāng)在依法設(shè)立的證券交易場(chǎng)所進(jìn)行或者按照國(guó)務(wù)院規(guī)定的其他方式進(jìn)行。但是目前國(guó)務(wù)院尚未出臺(tái)針對(duì)非上市股份有限公司股權(quán)登記的規(guī)范性文件。《最高人民法院、國(guó)家工商總局關(guān)于加強(qiáng)信息合作規(guī)范執(zhí)行與協(xié)助執(zhí)行的通知》第6條第二款規(guī)定，人民法院要求協(xié)助執(zhí)行的事項(xiàng)，應(yīng)當(dāng)屬于工商行政管理機(jī)關(guān)的法定職權(quán)范圍。依據(jù)《中華人民共和國(guó)公司登記管理?xiàng)l例》第九條的規(guī)定，股份公司的非發(fā)起人股東名稱并非工商行政管理機(jī)關(guān)的登記義務(wù)范圍。三聯(lián)集團(tuán)非齊魯銀行的發(fā)起人股東，其持有齊魯銀行股權(quán)的凍結(jié)事宜無需向工商行政管理機(jī)關(guān)辦理登記公示業(yè)務(wù)，工商行政管理機(jī)關(guān)亦無權(quán)協(xié)助辦理股權(quán)凍結(jié)登記事宜；3.依據(jù)《最高人民法院關(guān)于人民法院執(zhí)行工作若干問題的規(guī)定（試行）》第53條第二款規(guī)定，凍結(jié)股權(quán)的，應(yīng)當(dāng)通知有關(guān)企業(yè)不得辦理被凍結(jié)股權(quán)的轉(zhuǎn)移手續(xù)，不得向被執(zhí)行人支付股息或紅利。依據(jù)《最高人民法院關(guān)于人民法院民事執(zhí)行中查封、扣押、凍結(jié)財(cái)產(chǎn)的規(guī)定》第一條第二款規(guī)定，采取查封、扣押措施需要有關(guān)單位協(xié)助的，人民法院應(yīng)當(dāng)制作協(xié)助執(zhí)行通知書，連同裁定書副本一并送達(dá)協(xié)助執(zhí)行人。查封、扣押、凍結(jié)裁定書和協(xié)助執(zhí)行通知書送達(dá)時(shí)發(fā)生法律效力。2009年4月8日，山東高院凍結(jié)了三聯(lián)集團(tuán)持有的齊魯銀行4000萬股股權(quán)，并在齊魯銀行予以登記，該查封一直持續(xù)到2021年4月5日，而齊商銀行張店支行于2016年5月10日輪候凍結(jié)了案涉股權(quán)，因此不享有優(yōu)先執(zhí)行權(quán)；4.齊商銀行張店支行在工商行政管理機(jī)關(guān)的公示僅是對(duì)輪候凍結(jié)行為的公示，無法以此改變其輪候凍結(jié)的效力。同時(shí)，《最高人民法院、國(guó)家工商總局關(guān)于加強(qiáng)信息合作規(guī)范執(zhí)行與協(xié)助執(zhí)行的通知》的性質(zhì)并非司法解釋，僅為規(guī)范性文件，并不適用于非上市股份有限公司。且案涉股權(quán)查封時(shí)該通知并未頒布實(shí)施，根據(jù)法不溯及既往原則，中國(guó)銀行青島分行的查封為正式查封，齊商銀行張店支行的查封為輪候查封；5.本案的案情簡(jiǎn)單，主要是法律適用問題，爭(zhēng)議焦點(diǎn)只有淄博中院扣劃案涉款項(xiàng)是否符合法律規(guī)定，法院選擇不公開聽證并無不妥。齊商銀行張店支行在答辯期內(nèi)拒絕答辯，并非法院審查程序不當(dāng)。
本院認(rèn)為，本案的爭(zhēng)議焦點(diǎn)為：兩個(gè)法院對(duì)同一標(biāo)的股權(quán)分別進(jìn)行了首查封和輪候查封后，均進(jìn)行了續(xù)封，而輪候查封的法院又向市場(chǎng)監(jiān)管部門送達(dá)協(xié)助公示通知書等，并進(jìn)而扣劃了部分股權(quán)的股息、紅利，首封案件當(dāng)事人提出異議是否應(yīng)予支持。即淄博中院在輪候查封的情況下，僅因其先于首封法院向相關(guān)市場(chǎng)監(jiān)管部門送達(dá)協(xié)助公示通知書等，從而扣劃案涉款項(xiàng)是否具有事實(shí)和法律依據(jù)。分析如下：
一、關(guān)于凍結(jié)非上市股份有限公司股權(quán)是否必須以向市場(chǎng)監(jiān)管部門送達(dá)協(xié)助執(zhí)行公示通知等作為生效要件的問題。
首先，以登記機(jī)關(guān)協(xié)助登記或公示作為人民法院對(duì)財(cái)產(chǎn)權(quán)的查封凍結(jié)生效要件的，應(yīng)以存在該種財(cái)產(chǎn)權(quán)的登記義務(wù)機(jī)關(guān)為前提。具體到對(duì)公司股權(quán)的凍結(jié)，還應(yīng)根據(jù)被執(zhí)行主體所持股的公司的性質(zhì)按照相關(guān)法律規(guī)定來判斷。根據(jù)《最高人民法院關(guān)于人民法院民事執(zhí)行中查封、扣押、凍結(jié)財(cái)產(chǎn)的規(guī)定》第九條第二款規(guī)定，查封、扣押、凍結(jié)已登記的不動(dòng)產(chǎn)、特定動(dòng)產(chǎn)及其他財(cái)產(chǎn)權(quán)，應(yīng)當(dāng)通知有關(guān)登記機(jī)關(guān)辦理登記手續(xù)。未辦理登記手續(xù)的，不得對(duì)抗其他已經(jīng)辦理了登記手續(xù)的查封、扣押、凍結(jié)行為。這里的有關(guān)登記機(jī)關(guān)應(yīng)指需要登記的不動(dòng)產(chǎn)、特定動(dòng)產(chǎn)及其他財(cái)產(chǎn)權(quán)的機(jī)關(guān)，如果登記機(jī)關(guān)并非相關(guān)財(cái)產(chǎn)權(quán)的登記義務(wù)機(jī)關(guān)，則不以此項(xiàng)作為生效條件。根據(jù)《中華人民共和國(guó)公司法》第一百三十八條的規(guī)定，股東轉(zhuǎn)讓其股份，應(yīng)當(dāng)在依法設(shè)立的證券交易場(chǎng)所進(jìn)行或者按照國(guó)務(wù)院規(guī)定的其他方式進(jìn)行。依照該規(guī)定，對(duì)于非上市股份有限公司的股權(quán)登記機(jī)關(guān)由國(guó)務(wù)院另行規(guī)定，目前并無明確規(guī)定市場(chǎng)監(jiān)管部門為登記公示的機(jī)關(guān)及部門。而依照《中華人民共和國(guó)公司法》《中華人民共和國(guó)公司登記管理?xiàng)l例》規(guī)定，公司的登記事項(xiàng)包括有限責(zé)任公司股東或股份有限公司發(fā)起人的姓名或者名稱。就非上市股份有限公司而言，除發(fā)起人以外，其他股東不在工商行政管理機(jī)關(guān)的登記范圍內(nèi)。即股份有限公司非發(fā)起人股東名稱及其股權(quán)變動(dòng)亦不屬于工商行政管理機(jī)關(guān)的法定登記事項(xiàng)。因此，對(duì)于非上市股份有限公司的股權(quán)采取查封、凍結(jié)等執(zhí)行行為的效力不應(yīng)以是否向相關(guān)市場(chǎng)監(jiān)管部門登記公示為必要條件。
其次，本案中，山東高院根據(jù)齊魯銀行的主張認(rèn)定三聯(lián)集團(tuán)是非發(fā)起人股東，齊商銀行張店支行予以否認(rèn)，但并無提出充分證據(jù)予以證實(shí)，不能否定山東高院的認(rèn)定。
綜上，本案中，齊魯銀行系非上市股份有限公司，山東高院凍結(jié)其非發(fā)起人股東的股權(quán)已經(jīng)向齊魯銀行送達(dá)了有關(guān)凍結(jié)該股權(quán)的協(xié)助執(zhí)行通知書，該凍結(jié)合法有效，是否向市場(chǎng)監(jiān)管部門送達(dá)協(xié)助執(zhí)行公示通知書等不影響該效力。淄博中院作出的異議裁定未區(qū)分被執(zhí)行對(duì)象是否為上市公司股權(quán)，一概認(rèn)為應(yīng)當(dāng)向市場(chǎng)監(jiān)管部門進(jìn)行登記才生效，確有不當(dāng)。
二、關(guān)于向相關(guān)部門送達(dá)協(xié)助執(zhí)行通知后如何判斷執(zhí)行順位的問題。
首先，執(zhí)行順位應(yīng)以生效凍結(jié)的時(shí)間為基礎(chǔ)進(jìn)行判斷。退一步講，如果本案需要向市場(chǎng)管理部門進(jìn)行登記，一般情況下，按照《最高人民法院、國(guó)家工商總局關(guān)于加強(qiáng)信息合作規(guī)范執(zhí)行與協(xié)助執(zhí)行的通知》第11條第一款、第13條的規(guī)定，人民法院凍結(jié)股權(quán)、其他投資權(quán)益時(shí)，應(yīng)當(dāng)向被執(zhí)行人及其股權(quán)、其他投資權(quán)益所在市場(chǎng)主體送達(dá)凍結(jié)裁定，并要求工商行政管理機(jī)關(guān)協(xié)助公示。工商行政管理機(jī)關(guān)在多家法院要求凍結(jié)同一股權(quán)、其他投資權(quán)益的情況下，應(yīng)當(dāng)將所有凍結(jié)要求全部公示。首先送達(dá)協(xié)助公示通知書的執(zhí)行法院的凍結(jié)為生效凍結(jié)。送達(dá)在后的凍結(jié)為輪候凍結(jié)。按照此通知上述規(guī)定確定查封凍結(jié)順位，應(yīng)指以工商登記為查封、凍結(jié)生效要件的情形。對(duì)不在工商管理機(jī)關(guān)法定登記范圍的非上市股份公司股權(quán)的凍結(jié)，在判斷執(zhí)行順位的先后時(shí)，則應(yīng)考慮多個(gè)法院向被執(zhí)行所持股的市場(chǎng)主體送達(dá)通知使查封生效的順序，而不應(yīng)僅以向協(xié)助執(zhí)行主體送達(dá)公示時(shí)間為準(zhǔn)，同時(shí)還要結(jié)合多個(gè)法院之間是否明知首封、輪候查封情形以及續(xù)封情況等綜合判斷。
根據(jù)查明的事實(shí)，山東高院于2009年4月8日作出（2009）魯執(zhí)字第3-2號(hào)民事裁定，查封三聯(lián)集團(tuán)持有的齊魯銀行的4000萬股權(quán)，并向齊魯銀行送達(dá)了有關(guān)查封該股權(quán)的協(xié)助執(zhí)行通知書。此后，該案的執(zhí)行法院（原執(zhí)行法院為山東高院，后指定濟(jì)南市中級(jí)人民法院執(zhí)行）對(duì)案涉股權(quán)相繼作出續(xù)封裁定，并均向齊魯銀行送達(dá)協(xié)助執(zhí)行通知書，續(xù)封期限直到2021年11月12日。而淄博中院于2016年5月10日向齊魯銀行送達(dá)（2008）淄執(zhí)字第323、324號(hào)執(zhí)行裁定及（2008）淄執(zhí)字第323、324號(hào)協(xié)助執(zhí)行通知書，輪候查封三聯(lián)集團(tuán)持有的齊魯銀行4000萬股股權(quán)及股息，查封期限自2016年5月10日至2019年5月9日。2019年4月28日，淄博中院再次向齊魯銀行送達(dá)執(zhí)行裁定書及協(xié)助執(zhí)行通知書，對(duì)案涉股權(quán)進(jìn)行了續(xù)封?？梢钥闯觯筒┲性涸谏綎|高院查封幾年后進(jìn)行輪候查封，且兩個(gè)法院均按期進(jìn)行了續(xù)封，此時(shí)執(zhí)行順序是明確的，輪候查封法院亦明知前面仍有首封法院，該順位已在各當(dāng)事人和執(zhí)行法院間形成穩(wěn)定預(yù)期，在此情況下，無須再送達(dá)公示通知等文書。淄博中院于2019年5月6日向山東省市場(chǎng)監(jiān)督管理局發(fā)出協(xié)助執(zhí)行通知書、協(xié)助公示通知書、協(xié)助公示執(zhí)行信息需求書等，并于2019年10月16日，向齊魯銀行發(fā)出協(xié)助執(zhí)行通知書，將其中1000萬股股份的股息、紅利1102萬元扣劃至淄博中院。該做法實(shí)際上是通過并非必要的公示在先行為，意圖否定事實(shí)上已經(jīng)形成多年的執(zhí)行順位，損害首封當(dāng)事人合法權(quán)益，不應(yīng)予以支持。
至于復(fù)議審查中未進(jìn)行聽證的問題，亦未違反禁止性規(guī)定，人民法院可以根據(jù)案件具體情況決定是否進(jìn)行聽證。
綜上，申訴人齊商銀行張店支行的申訴請(qǐng)求缺乏事實(shí)與法律依據(jù)，不能成立。參照《中華人民共和國(guó)民事訴訟法》第二百零四條，依照《最高人民法院關(guān)于人民法院執(zhí)行工作若干問題的規(guī)定（試行）》第71條之規(guī)定，裁定如下：
駁回申訴人齊商銀行股份有限公司張店支行的申訴請(qǐng)求。
審 判 長(zhǎng) 劉慧卓
審 判 員 薛貴忠
審 判 員 熊勁松
二〇二一年三月二十九日
法官助理 張麗潔
書 記 員 陳曉宇