深圳市律師協(xié)會(huì)涉案企業(yè)合規(guī)第三方
監(jiān)控人業(yè)務(wù)操作指引
第一章 總 則
第一條 依據(jù)最高人民檢察院、司法部、財(cái)政部、生態(tài)環(huán)境部、國(guó)務(wù)院國(guó)資委、國(guó)家稅務(wù)總局、國(guó)家市場(chǎng)監(jiān)督管理總局、全國(guó)工商聯(lián)、中國(guó)國(guó)際貿(mào)易促進(jìn)會(huì)《關(guān)于印發(fā)<關(guān)于建立涉案企業(yè)合規(guī)第三方監(jiān)督評(píng)估機(jī)制的指導(dǎo)意見（試行）>的通知》《關(guān)于印發(fā)<涉案企業(yè)合規(guī)建設(shè)、評(píng)估和審查辦法（試行）>的通知》、廣東省人民檢察院《關(guān)于印發(fā)<廣東省人民檢察院關(guān)于開展企業(yè)合規(guī)改革試點(diǎn)工作方案>的通知》、深圳市人民檢察院、深圳市司法局、深圳市財(cái)政局、深圳市生態(tài)環(huán)境局、深圳市國(guó)資委、深圳市市場(chǎng)監(jiān)督管理局、深圳市工商聯(lián)、中國(guó)國(guó)家貿(mào)易促進(jìn)委員會(huì)深圳市委員會(huì)《關(guān)于印發(fā)<企業(yè)合規(guī)第三方監(jiān)督評(píng)估機(jī)制管理委員會(huì)及第三方監(jiān)控人管理暫行規(guī)定>的通知》等文件的相關(guān)規(guī)定，結(jié)合本市實(shí)際，特制定深圳律師辦理涉案企業(yè)合規(guī)第三方監(jiān)控人業(yè)務(wù)操作指引。
第二條 本指引旨在為深圳律師擔(dān)任涉案企業(yè)合規(guī)整改第三方監(jiān)控人，從事相關(guān)調(diào)查、考察、監(jiān)督、指導(dǎo)、評(píng)估工作時(shí)，提供規(guī)范化、標(biāo)準(zhǔn)化的工作內(nèi)容、工作模式、工作流程，建立涉案企業(yè)合規(guī)整改第三方監(jiān)督評(píng)估業(yè)務(wù)過程和成果的質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)、評(píng)估標(biāo)準(zhǔn)，以提高深圳律師從事涉案企業(yè)合規(guī)第三方監(jiān)督評(píng)估工作的業(yè)務(wù)能力，促進(jìn)深圳涉案企業(yè)合規(guī)第三方監(jiān)督評(píng)估業(yè)務(wù)的發(fā)展壯大。
第三條 本指引適用于涉案企業(yè)或相關(guān)人員因經(jīng)營(yíng)活動(dòng)違法犯罪受到刑事追訴，應(yīng)人民檢察院要求，進(jìn)行合規(guī)整改，相關(guān)部門同時(shí)依據(jù)前述文件規(guī)定，通過深圳市第三方監(jiān)督評(píng)估機(jī)制管理委員會(huì)選任第三方監(jiān)控人參與監(jiān)督、評(píng)估的刑事案件。
第四條 第三方監(jiān)督評(píng)估機(jī)制，是指人民檢察院辦理涉企刑事犯罪案件時(shí)，對(duì)于符合企業(yè)合規(guī)改革試點(diǎn)適用條件的，交由第三方監(jiān)督評(píng)估機(jī)制管理委員會(huì)選任組成第三方監(jiān)控評(píng)估組織（簡(jiǎn)稱第三方監(jiān)控人），對(duì)于涉案企業(yè)的合規(guī)承諾、合規(guī)計(jì)劃、合規(guī)效果進(jìn)行調(diào)查、評(píng)估、監(jiān)督和檢查，考察結(jié)果作為人民檢察院依法處理案件的重要參考依據(jù)的制度體系。
第五條 第三方監(jiān)控人，是指在企業(yè)合規(guī)第三方監(jiān)督評(píng)估機(jī)制管理委員會(huì)監(jiān)督指導(dǎo)下，按照相關(guān)程序選拔產(chǎn)生，參與涉案企業(yè)刑事合規(guī)整改的指導(dǎo)、監(jiān)督、考察，以及對(duì)企業(yè)合規(guī)整改成果予以審核、評(píng)估，并對(duì)考察、評(píng)估結(jié)果負(fù)責(zé)的專業(yè)機(jī)構(gòu)或個(gè)人，包括但不限于律師事務(wù)所（含指派的律師個(gè)人）、會(huì)計(jì)師事務(wù)所、稅務(wù)師事務(wù)所以及企業(yè)合規(guī)師。
第六條 第三方監(jiān)控人的工作目標(biāo)是以專項(xiàng)合規(guī)為重點(diǎn)、全面合規(guī)為目標(biāo)，根據(jù)行業(yè)特點(diǎn)、企業(yè)規(guī)模、管理制度、業(yè)務(wù)模式、違法犯罪類型等因素，調(diào)查、評(píng)估、監(jiān)督和檢查涉案企業(yè)，制定合理可行的合規(guī)計(jì)劃，并保障其有效執(zhí)行，推動(dòng)涉案企業(yè)實(shí)現(xiàn)全面合規(guī)。
第七條 第三方監(jiān)控人具有合規(guī)計(jì)劃設(shè)計(jì)的監(jiān)督者、合規(guī)計(jì)劃運(yùn)行的指導(dǎo)者、合規(guī)整改驗(yàn)收的評(píng)估者三種功能角色。
第八條 第三方監(jiān)控人在履職期間，主要從事如下工作：
（一）調(diào)查涉案企業(yè)基本情況，制定合理的合規(guī)整改考察計(jì)劃；
（二）制定合理的合規(guī)整改目標(biāo)、評(píng)估指標(biāo)體系和評(píng)估標(biāo)準(zhǔn)；
（三）制定合理可行的監(jiān)督評(píng)估工作方案；
（四）對(duì)涉案企業(yè)合規(guī)建設(shè)進(jìn)行定期檢查、指導(dǎo)和監(jiān)督；
（五）定期向人民檢察院報(bào)告合規(guī)監(jiān)管情況，出具階段性書面考察報(bào)告；
（六）發(fā)現(xiàn)涉案企業(yè)隱匿或新出現(xiàn)的違規(guī)違法行為，及時(shí)向人民檢察院報(bào)告并督促整改；
（七）考察期滿，對(duì)于涉案企業(yè)履行合規(guī)承諾、完成合規(guī)整改計(jì)劃情況出具總結(jié)性合規(guī)考察書面報(bào)告。
（八）法律法規(guī)、規(guī)范性文件規(guī)定及監(jiān)管合同約定的其他工作。
第九條 第三方監(jiān)控人在履職期間，享有如下權(quán)利：
（一）對(duì)于刑事合規(guī)案件，有權(quán)向人民檢察院了解相關(guān)案情；
（二）享有開展第三方監(jiān)管工作必要的工作條件，獲取一定的工作報(bào)酬。
（三）約談涉案企業(yè)負(fù)責(zé)人、相關(guān)部門員工、合作伙伴、相關(guān)客戶，查閱、摘抄企業(yè)相關(guān)文件資料，了解企業(yè)相關(guān)管理制度；
（四）審查涉案企業(yè)合規(guī)計(jì)劃和書面報(bào)告，提出整改意見，監(jiān)督企業(yè)落實(shí)合規(guī)計(jì)劃，檢查合規(guī)計(jì)劃執(zhí)行效果；
（五）第三方監(jiān)控人正當(dāng)履行監(jiān)管職責(zé)期間，受到涉案企業(yè)或個(gè)人的推諉、阻撓、威脅等不當(dāng)干涉，有權(quán)向人民檢察院反映、投訴、舉報(bào)，也有權(quán)向第三方監(jiān)督評(píng)估機(jī)制管理委員會(huì)投訴、舉報(bào)。
（六）法律法規(guī)、規(guī)范性文件及監(jiān)管合同授予的其他權(quán)利。
第十條 第三方監(jiān)控人及其工作人員在履職期間，應(yīng)當(dāng)履行如下義務(wù)：
（一）遵守法律、法規(guī)規(guī)定和第三方監(jiān)督評(píng)估機(jī)制管理委員會(huì)的相關(guān)規(guī)定；
（二）勤勉盡責(zé)、客觀中立；
（三）主動(dòng)申報(bào)并回避存在利益沖突或利益交往嫌疑的委托或相關(guān)事務(wù)；
（四）無(wú)正當(dāng)理由不得拒絕第三方監(jiān)督評(píng)估機(jī)制管理委員會(huì)工作監(jiān)督和事務(wù)安排。
第十一條 第三方監(jiān)控人在履職期間，不得有下列行為：
（一）泄露履職過程中獲悉的國(guó)家秘密、商業(yè)秘密和個(gè)人隱私；
（二）利用履職便利，索取、收受或者侵占涉案企業(yè)或個(gè)人的財(cái)物；
（三）與涉案企業(yè)或個(gè)人有任何正當(dāng)或不正當(dāng)?shù)纳虡I(yè)和經(jīng)濟(jì)往來(lái)；
（四）接受涉案企業(yè)、個(gè)人或者其他有利益關(guān)系的單位、人員的業(yè)務(wù)委托；
（五）利用履職便利，不當(dāng)干擾涉案企業(yè)正常生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)；
（六）利用第三方監(jiān)控人身份發(fā)表與履職無(wú)關(guān)的言論，從事與履職無(wú)關(guān)的行為，給涉案企業(yè)或個(gè)人造成不良影響和后果；
（七）其他一切不利于正當(dāng)履職，影響第三方監(jiān)督評(píng)估工作客觀性、獨(dú)立性和公信力的行為。
第二章 第三方監(jiān)控人接受合規(guī)委托
第十二條 律師應(yīng)當(dāng)了解以下第三方監(jiān)控人選任的規(guī)定：
（一）深圳市第三方監(jiān)督評(píng)估機(jī)制管理委員會(huì)，是為建立健全深圳企業(yè)合規(guī)第三方監(jiān)督評(píng)估機(jī)制，規(guī)范企業(yè)合規(guī)第三方監(jiān)控人的選任、管理工作，由深圳市人民檢察院會(huì)同深圳市司法局、財(cái)政局、生態(tài)環(huán)境局、國(guó)資委、稅務(wù)局、市場(chǎng)監(jiān)督局、工商聯(lián)、貿(mào)促委組成的跨部門聯(lián)合工作機(jī)構(gòu)，由深圳市人民檢察院負(fù)責(zé)日常工作。
（二）檢察機(jī)關(guān)決定對(duì)涉案企業(yè)開展合規(guī)監(jiān)督考察的，應(yīng)當(dāng)根據(jù)案件涉嫌罪名、事實(shí)、復(fù)雜程度以及涉案企業(yè)類型、規(guī)模、主營(yíng)業(yè)務(wù)等因素，確定提請(qǐng)組成第三方監(jiān)控人的專業(yè)類別、范圍、數(shù)量、構(gòu)成等，并書面向市司法局提出需求。
（三）市司法局根據(jù)檢察機(jī)關(guān)的書面需求，由市司法局從第三方監(jiān)控人名錄庫(kù)中隨機(jī)抽取第三方監(jiān)控人。
（四）隨機(jī)抽取工作通過操作“隨機(jī)搖號(hào)器”隨機(jī)抽取的方式進(jìn)行。
（五）隨機(jī)抽取時(shí)企業(yè)合規(guī)第三方監(jiān)督評(píng)估機(jī)制管委會(huì)成員單位代表、第三方監(jiān)控人代表、司法局直屬機(jī)關(guān)紀(jì)委代表參加，并由檢察機(jī)關(guān)人民監(jiān)督員及司法局直屬機(jī)關(guān)紀(jì)委人員各1名作為監(jiān)督員，全程監(jiān)督抽選操作。
（六）為保證履職質(zhì)量，第三方監(jiān)控人單位正在擔(dān)任案件合規(guī)考察監(jiān)督工作的，暫停參加其他案件的第三方監(jiān)控人隨機(jī)抽取。待履職完畢后，再參加企業(yè)合規(guī)案件第三方監(jiān)控人的隨機(jī)抽取。
（七）現(xiàn)場(chǎng)抽取確定案件的企業(yè)合規(guī)第三方監(jiān)控人后，司法局將根據(jù)有關(guān)規(guī)定向社會(huì)進(jìn)行至少5個(gè)工作日的公示。經(jīng)公示無(wú)異議后，將選定情況報(bào)送市企業(yè)合規(guī)第三方監(jiān)督評(píng)估機(jī)制委員會(huì)，提請(qǐng)正式啟動(dòng)第三方機(jī)制。
第十三條 第三方監(jiān)控人的獨(dú)立性
（一）律師事務(wù)所擔(dān)任第三方監(jiān)控人的，應(yīng)當(dāng)保持履職的獨(dú)立性。前期已接受涉案企業(yè)委托提供合規(guī)服務(wù)或與涉案企業(yè)有利益關(guān)系業(yè)務(wù)等需要回避的情況，應(yīng)當(dāng)主動(dòng)向市企業(yè)合規(guī)第三方監(jiān)督評(píng)估機(jī)制委員會(huì)說明情況，不參與第三方監(jiān)控人抽取工作。
（二）律師事務(wù)所與涉案企業(yè)存在如下關(guān)系，可能影響第三方監(jiān)控人履職獨(dú)立性的，應(yīng)當(dāng)申請(qǐng)回避，不得擔(dān)任涉案企業(yè)合規(guī)監(jiān)督考察第三方監(jiān)控人：
1.律師事務(wù)所兩年內(nèi)曾擔(dān)任涉案企業(yè)的法律顧問、訴訟代理人、辯護(hù)人的；
2.律師事務(wù)所兩年內(nèi)曾擔(dān)任與涉案企業(yè)存在利益沖突的個(gè)人、單位的法律顧問，訴訟代理人，辯護(hù)人的；
3.律師事務(wù)所或律師事務(wù)所內(nèi)律師與涉案企業(yè)在各類訴訟、仲裁案件中，存在對(duì)抗關(guān)系，具有直接利益沖突的；
4.律師事務(wù)所與涉案企業(yè)存在其他利益關(guān)系，可能影響第三方監(jiān)控人工作履職獨(dú)立性的。
（三）第三方監(jiān)控人的自我監(jiān)督
律師事務(wù)所在接受承辦涉案企業(yè)合規(guī)監(jiān)督評(píng)估案件之前，應(yīng)注意審查是否與涉案企業(yè)存在影響案件公正處理的利害關(guān)系。如存在應(yīng)當(dāng)回避或可能影響正常履職情形的，應(yīng)當(dāng)主動(dòng)及時(shí)向市企業(yè)合規(guī)第三方監(jiān)督評(píng)估機(jī)制委員會(huì)以書面形式報(bào)告。
第十四條 第三方委托協(xié)議的簽署
第三方監(jiān)控人接受承辦涉案企業(yè)合規(guī)監(jiān)督評(píng)估案件，由律師事務(wù)所統(tǒng)一接受委托，與檢察機(jī)關(guān)或涉案企業(yè)簽訂書面合規(guī)監(jiān)督考察委托協(xié)議，明確第三方監(jiān)控人工作職責(zé)、工作內(nèi)容，雙方的權(quán)利和義務(wù)，所涉案件考察目標(biāo)、任務(wù)內(nèi)容和考察期限等。
（一）合規(guī)考察期限
1.第三方監(jiān)控人應(yīng)當(dāng)要求涉案企業(yè)提交專項(xiàng)或者多項(xiàng)合規(guī)計(jì)劃，并明確合規(guī)計(jì)劃的承諾完成時(shí)限。涉案企業(yè)制定的專項(xiàng)合規(guī)計(jì)劃，應(yīng)當(dāng)能夠有效防止再次發(fā)生相同或者類似的違法犯罪行為，且需對(duì)企業(yè)合規(guī)整改發(fā)揮預(yù)防犯罪作用、形成依法依規(guī)經(jīng)營(yíng)的企業(yè)文化。
2.第三方監(jiān)控人應(yīng)當(dāng)根據(jù)案件具體情況和涉案企業(yè)承諾履行的期限，商辦理案件的人民檢察院確定合理的合規(guī)考察期限。合規(guī)考察期限一般為三個(gè)月以上一年以下，案情特殊的，可以另行研究確定。
（二）第三方監(jiān)控人監(jiān)管費(fèi)用
1.第三方監(jiān)控人履職所需費(fèi)用和報(bào)酬，原則上由涉案企業(yè)承擔(dān)。相關(guān)費(fèi)用由履職的第三方監(jiān)控人提出初步預(yù)算和支付計(jì)劃，第三方機(jī)制管委會(huì)綜合案件事實(shí)、企業(yè)狀況和工作實(shí)際，并聽取負(fù)責(zé)辦理案件的人民檢察院和第三方監(jiān)控人意見后，核定收取和支付。
2.涉案企業(yè)應(yīng)當(dāng)在第三方機(jī)制管委會(huì)指定的銀行開立獨(dú)立保證金賬戶，用于預(yù)存和支付第三方監(jiān)控人履職所需費(fèi)用。
3.第三方監(jiān)控人履職所需費(fèi)用的支付，按照確定的計(jì)劃進(jìn)行，由第三方監(jiān)控人提出申請(qǐng)，第三方機(jī)制管委會(huì)收到第三方監(jiān)控人提供的由辦案檢察院出具的進(jìn)度確認(rèn)意見后，指令指定銀行一次性或分階段向第三方監(jiān)控人支付。
4.合規(guī)考察結(jié)束，經(jīng)費(fèi)有剩余的，應(yīng)當(dāng)全部返還涉案企業(yè)。
第三章 第三方監(jiān)控人開展合規(guī)考察
第十五條 第三方監(jiān)控人應(yīng)當(dāng)在檢察機(jī)關(guān)的指導(dǎo)下獨(dú)立開展涉案企業(yè)合規(guī)考察工作，以整改涉案企業(yè)違法行為為重點(diǎn)，以規(guī)范涉案企業(yè)和員工行為為對(duì)象，以全面建立涉案企業(yè)合規(guī)管理體系、預(yù)防再次發(fā)生違法犯罪行為為目標(biāo)，開展包括合規(guī)管理制度建設(shè)、風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、合規(guī)審查、風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)、責(zé)任追究、合規(guī)培訓(xùn)、考察評(píng)價(jià)等有組織、有計(jì)劃的考察工作。
第十六條 第三方監(jiān)控人應(yīng)當(dāng)自接受檢察機(jī)關(guān)或涉案企業(yè)委托之日起五日內(nèi)向檢察機(jī)關(guān)了解涉案企業(yè)概況、涉案原因、認(rèn)罪認(rèn)罰情況以及合規(guī)承諾書簽訂等情況，溝通合規(guī)監(jiān)督考察工作計(jì)劃，確定合規(guī)監(jiān)督考察標(biāo)準(zhǔn)。包括但不限于，是否覆蓋涉案企業(yè)在合規(guī)領(lǐng)域的薄弱環(huán)節(jié)和明顯漏洞；對(duì)涉案企業(yè)預(yù)防治理涉嫌的犯罪行為或者類似違法犯罪行為的實(shí)效性。
第十七條 第三方監(jiān)控人應(yīng)當(dāng)自接受委托之日起十日
內(nèi)約見涉案企業(yè)負(fù)責(zé)人，并對(duì)相關(guān)涉案人員進(jìn)行訪談，進(jìn)一步了解涉案企業(yè)概況及涉案行為原因，進(jìn)行涉案企業(yè)合規(guī)宣傳培訓(xùn)和政策解讀，督促涉案企業(yè)提交合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)自查報(bào)告，指導(dǎo)涉案企業(yè)制定合規(guī)整改計(jì)劃書。
第十八條 涉案企業(yè)提交的合規(guī)整改計(jì)劃書，主要圍繞與企業(yè)涉嫌犯罪有密切聯(lián)系的企業(yè)內(nèi)部治理、規(guī)章制度、生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)、人員管理等方面存在的問題，制定切實(shí)可行的合規(guī)管理規(guī)范，構(gòu)建有效的合規(guī)組織體系，建立健全合規(guī)管理運(yùn)行機(jī)制，彌補(bǔ)企業(yè)制度建設(shè)和監(jiān)督管理漏洞。
合規(guī)整改計(jì)劃書應(yīng)當(dāng)能夠有效防止再次發(fā)生相同或類似的違法犯罪行為，具體內(nèi)容包括涉案企業(yè)基本情況、違法犯罪行為的事實(shí)經(jīng)過與原因分析、合規(guī)整改目標(biāo)、整改內(nèi)容、完成時(shí)間、責(zé)任人員等內(nèi)容。
第十九條 第三方監(jiān)控人對(duì)涉案企業(yè)提交的合規(guī)整改計(jì)劃書的可行性、有效性與全面性進(jìn)行審查，出具書面審查意見，經(jīng)征求辦理案件的檢察機(jī)關(guān)意見后，一并向涉案企業(yè)提出修改完善的意見建議，涉案企業(yè)拒絕提交或修改合規(guī)整改計(jì)劃的，第三方監(jiān)控人應(yīng)及時(shí)報(bào)告檢察機(jī)關(guān)。
第二十條 第三方監(jiān)控人根據(jù)案件具體情況和涉案企業(yè)承諾履行的期限，經(jīng)征求辦理案件的檢察機(jī)關(guān)意見后，合理確定合規(guī)考察期限。
第二十一條 第三方監(jiān)控人可以根據(jù)涉案企業(yè)的實(shí)際情況和履行合規(guī)計(jì)劃對(duì)專業(yè)能力的要求，對(duì)于缺乏合規(guī)專業(yè)能力的涉案企業(yè)，可以建議涉案企業(yè)聘請(qǐng)律師、會(huì)計(jì)審計(jì)師、稅務(wù)師、企業(yè)合規(guī)師等專業(yè)人員輔導(dǎo)企業(yè)制定合規(guī)整改計(jì)劃和開展合規(guī)整改工作。但不得推薦具體單位或人員，是否聘請(qǐng)由涉案企業(yè)決定。
第二十二條 第三方監(jiān)控人應(yīng)督促涉案企業(yè)認(rèn)真落實(shí)合規(guī)整改計(jì)劃，至少每月要求涉案企業(yè)提交一次階段性整改報(bào)告，第三方監(jiān)控人應(yīng)認(rèn)真審查涉案企業(yè)提交的整改報(bào)告和有關(guān)資料，提出監(jiān)督整改意見，并向檢察機(jī)關(guān)報(bào)告涉案企業(yè)合規(guī)整改情況。
監(jiān)督整改意見需要審查公司是否完成合規(guī)項(xiàng)目，具體包括是否建立了風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估、政策和程序、培訓(xùn)和溝通機(jī)制、匿名舉報(bào)和調(diào)查機(jī)制、第三方合規(guī)管理、合規(guī)管控等制度。
第二十三條 合規(guī)整改期間，第三方監(jiān)控人可以定期或者不定期對(duì)涉案企業(yè)開展實(shí)地走訪、抽檢、訪談員工，出具調(diào)查任務(wù)清單、模擬內(nèi)部舉報(bào)、隨機(jī)地?fù)艽蚺e報(bào)電話，發(fā)出投訴信、飛行測(cè)試等，了解涉案企業(yè)合規(guī)整改計(jì)劃的落實(shí)情況，調(diào)查合規(guī)整改需要的文件資料，并根據(jù)調(diào)查情況提出合規(guī)整改意見。
第二十四條 涉案企業(yè)提交的階段性合規(guī)整改報(bào)告或文件資料如被發(fā)現(xiàn)存在虛假陳述、提供虛假文件材料，或故意逃避整改監(jiān)管，拒不實(shí)施或者變相不實(shí)施合規(guī)計(jì)劃，拒不配合監(jiān)督考察，拒不按照要求進(jìn)行整改，以及實(shí)施其他嚴(yán)重違反合規(guī)承諾行為的，第三方監(jiān)控人應(yīng)當(dāng)中止監(jiān)督考察，并將有關(guān)情況書面報(bào)告檢察機(jī)關(guān)。
第二十五條 第三方監(jiān)控人在監(jiān)督考察涉案企業(yè)落實(shí)合規(guī)計(jì)劃情況的過程中，如發(fā)現(xiàn)涉案企業(yè)或其人員正在接受行政處罰，或者發(fā)現(xiàn)尚未被辦案機(jī)關(guān)掌握的犯罪事實(shí)或者新實(shí)施的犯罪行為，應(yīng)當(dāng)中止監(jiān)督考察，并書面報(bào)告檢察機(jī)關(guān)。
第二十六條 第三方監(jiān)控人在合規(guī)考察期限屆滿前，應(yīng)當(dāng)督促涉案企業(yè)提交合規(guī)整改綜合報(bào)告，逾期未提交整改綜合報(bào)告的，第三方監(jiān)控人應(yīng)及時(shí)書面報(bào)告檢察機(jī)關(guān)。
第二十七條 第三方監(jiān)控人應(yīng)妥善保管監(jiān)督考察涉案企業(yè)整改過程中形成的相關(guān)文件檔案，做好合規(guī)整改記錄和總結(jié)，未經(jīng)檢察機(jī)關(guān)和涉案企業(yè)同意，不得對(duì)外披露、宣傳。
第四章 第三方監(jiān)控人開展合規(guī)驗(yàn)收
第二十八條 第三方監(jiān)控人在合規(guī)考察期屆滿后，應(yīng)當(dāng)對(duì)涉案企業(yè)的合規(guī)整改計(jì)劃完成情況進(jìn)行全面檢查、評(píng)估和考核，對(duì)企業(yè)合規(guī)整改是否發(fā)揮了預(yù)防犯罪效果、是否形成依法依規(guī)經(jīng)營(yíng)的企業(yè)文化進(jìn)行專業(yè)評(píng)估。
第二十九條 合規(guī)計(jì)劃結(jié)果的有效性指企業(yè)經(jīng)過合規(guī)整改，最終達(dá)到預(yù)期的合規(guī)整改目標(biāo)。
第三十條 對(duì)涉案企業(yè)的合規(guī)整改，要達(dá)到兩個(gè)基本目標(biāo)：一是督促企業(yè)建立一套有針對(duì)性的合規(guī)管理體系，有效地預(yù)防犯罪行為的再次發(fā)生；二是推動(dòng)企業(yè)改變?cè)械墓芾矸绞胶蜕虡I(yè)模式，形成依法依規(guī)經(jīng)營(yíng)的合規(guī)文化。
第三十一條 在合規(guī)驗(yàn)收的過程中，第三方監(jiān)控人應(yīng)對(duì)涉案企業(yè)的書面化和體系化的“合規(guī)計(jì)劃” 保持?定的警惕和懷疑，而注重合規(guī)計(jì)劃是否激活、落地和執(zhí)行，達(dá)到預(yù)防犯罪再次發(fā)生的效果。
第三十二條 在合規(guī)驗(yàn)收的過程中，第三方監(jiān)控人應(yīng)當(dāng)對(duì)涉案企業(yè)合規(guī)的可行性、有效性與全面性進(jìn)行審查，重點(diǎn)審查以下內(nèi)容：
（一）檢驗(yàn)涉案企業(yè)完成合規(guī)的可能性以及合規(guī)本身的可操作性；
（二）檢驗(yàn)該合規(guī)項(xiàng)目對(duì)涉案企業(yè)預(yù)防治理涉嫌的犯罪行為或者類似違法犯罪行為的實(shí)效性；
（三）檢驗(yàn)合規(guī)項(xiàng)目是否覆蓋涉案企業(yè)在合規(guī)領(lǐng)域的薄弱環(huán)節(jié)和明顯漏洞；
（四）其他根據(jù)涉案企業(yè)實(shí)際情況需要重點(diǎn)審查的內(nèi)容。
第三十三條 在驗(yàn)收過程中要評(píng)價(jià)企業(yè)合規(guī)是否有效，可以遵循三個(gè)相對(duì)獨(dú)立的標(biāo)準(zhǔn)：公司是否有一個(gè)設(shè)計(jì)良好的書面合規(guī)計(jì)劃、公司合規(guī)計(jì)劃是否得到了有效實(shí)施、對(duì)于違規(guī)?為是否存在有效應(yīng)對(duì)機(jī)制。
第三十四條 合規(guī)驗(yàn)收方法應(yīng)當(dāng)緊密聯(lián)系企業(yè)涉嫌犯罪有關(guān)情況，包括但不限于以下方法：
（一）考察、訪談、文本審閱、問卷調(diào)查、知識(shí)測(cè)試、列席會(huì)議、模擬投訴舉報(bào)；
（二）對(duì)涉案企業(yè)的相關(guān)業(yè)務(wù)與管理事項(xiàng)，結(jié)合業(yè)務(wù)發(fā)生頻率、重要性及合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)高低進(jìn)行抽樣檢查；
（三）對(duì)涉案企業(yè)的相關(guān)業(yè)務(wù)處理流程，結(jié)合相關(guān)原始文件、業(yè)務(wù)處理蹤跡、操作管理流程等進(jìn)行穿透式檢查；
（四）對(duì)涉案企業(yè)的相關(guān)系統(tǒng)及數(shù)據(jù)，結(jié)合交易數(shù)據(jù)、業(yè)務(wù)憑證、工作記錄以及權(quán)限、參數(shù)設(shè)置等進(jìn)行比對(duì)檢查。
第三十五條 通過運(yùn)用上述評(píng)估方法，第三方監(jiān)控人對(duì)涉案企業(yè)合規(guī)整改的效果作出準(zhǔn)確的評(píng)估，所提交的合規(guī)考察評(píng)估報(bào)告可以成為檢察機(jī)關(guān)對(duì)案件作出處理的依據(jù)。
第三十六條 第三方監(jiān)控人訪談的對(duì)象可以是企業(yè)負(fù)責(zé)人、員工、管理人員，也可以是企業(yè)客戶、供應(yīng)商、代理商和承包商等商業(yè)伙伴。
第三十七條 訪談應(yīng)圍繞著企業(yè)在決策、經(jīng)營(yíng)、財(cái)務(wù)、人事、合同、招投標(biāo)、納稅、進(jìn)出口等各個(gè)管理環(huán)節(jié)，是否做到了遵守相關(guān)法律法規(guī)，是否堵塞了原有的管理漏洞和制度隱患，是否改變了原有的不規(guī)范的管理方式和商業(yè)模式。
第三十八條 為保證評(píng)估的有效性，第三方監(jiān)控人對(duì)訪談人員的選擇，應(yīng)當(dāng)采取隨機(jī)抽取的方式，訪談過程應(yīng)采取秘密進(jìn)行的方式，訪談問卷的設(shè)計(jì)以及對(duì)訪談內(nèi)容的整理，都應(yīng)遵循社會(huì)調(diào)查的基本準(zhǔn)則。
第三十九條 采用“交易記錄抽樣檢查”的評(píng)估方法，目的在于測(cè)試那種“有針對(duì)性的事先防范體系”能否得到運(yùn)行，并是否產(chǎn)生攔阻違法違規(guī)行為的效果。第三方監(jiān)控人通過運(yùn)用這種“交易記錄抽樣檢查”方法，可以對(duì)合規(guī)計(jì)劃的運(yùn)行效果作出準(zhǔn)確的“有效性測(cè)試”。
第四十條 第三方監(jiān)控人可以列席企業(yè)內(nèi)部的董事會(huì)以及其他涉及經(jīng)營(yíng)、財(cái)務(wù)、人事等管理方面的會(huì)議，與員工、管理人員、客戶、商業(yè)伙伴舉行座談，并以此來(lái)檢驗(yàn)其在決策、經(jīng)營(yíng)、財(cái)務(wù)、人事等各個(gè)環(huán)節(jié)是否仍然存在著合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)，是否存在著再次發(fā)生類似犯罪的可能性。
第四十一條 第三方監(jiān)控人可以采取模擬內(nèi)部舉報(bào)的方法，隨機(jī)地?fù)艽蚺e報(bào)電話，發(fā)出投訴信，向企業(yè)公布的網(wǎng)站發(fā)出郵件，對(duì)企業(yè)內(nèi)部的“違規(guī)行為”提出投訴和舉報(bào)。通過觀察企業(yè)合規(guī)管理系統(tǒng)對(duì)這些舉報(bào)和投訴的反應(yīng)，跟蹤相關(guān)的調(diào)查流程和報(bào)告機(jī)制，測(cè)試已建成的合規(guī)體系在實(shí)時(shí)監(jiān)控企業(yè)各部門遵守法律法規(guī)方面是否產(chǎn)生了實(shí)際效果。
第四十二條 合規(guī)驗(yàn)收可以從高級(jí)管理層是否做出合規(guī)承諾、合規(guī)人員是否具有自主性和資源以及是否建立合規(guī)獎(jiǎng)懲制度等方面加以評(píng)估。
第四十三條 在合規(guī)驗(yàn)收期內(nèi)，第三方監(jiān)控人要評(píng)估涉案企業(yè)的合規(guī)對(duì)于防范合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)的有效性，應(yīng)當(dāng)檢查那些存在較高風(fēng)險(xiǎn)的業(yè)務(wù)和產(chǎn)品，在現(xiàn)有合規(guī)管理體系下，是否不再產(chǎn)生違法違規(guī)的空間和可能。
第四十四條 在合規(guī)驗(yàn)收期，需要審查企業(yè)是否完成合規(guī)項(xiàng)目，具體包括是否建立了風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估、政策和程序、培訓(xùn)和溝通機(jī)制、匿名舉報(bào)和調(diào)查機(jī)制、第三方合規(guī)管理、合規(guī)管控等制度。
第四十五條 在合規(guī)驗(yàn)收期，通過上述合規(guī)驗(yàn)收方法進(jìn)行合規(guī)驗(yàn)收后發(fā)現(xiàn)的企業(yè)合規(guī)問題需要向企業(yè)進(jìn)行反饋，以書面的形式向企業(yè)發(fā)出《驗(yàn)收整改報(bào)告》，以及向檢察機(jī)關(guān)書面報(bào)告，直到完成驗(yàn)收為止。
第四十六條 在合規(guī)驗(yàn)收期內(nèi)，第三方監(jiān)控人可以定期或者不定期對(duì)涉案企業(yè)合規(guī)計(jì)劃履行情況進(jìn)行監(jiān)督和評(píng)估，可以要求涉案企業(yè)以書面形式報(bào)告合規(guī)執(zhí)行情況，同時(shí)抄送檢察機(jī)關(guān)。
第四十七條 在合規(guī)驗(yàn)收期內(nèi)，第三方監(jiān)控人發(fā)現(xiàn)涉案企業(yè)執(zhí)行合規(guī)計(jì)劃存在明顯偏差或錯(cuò)誤的，應(yīng)當(dāng)及時(shí)進(jìn)行指導(dǎo)、提出糾正意見，并報(bào)告檢察機(jī)關(guān)。
第四十八條 在合規(guī)驗(yàn)收期內(nèi)，第三方監(jiān)控人發(fā)現(xiàn)涉案企業(yè)或其人員尚未被辦案機(jī)關(guān)掌握的犯罪事實(shí)或者新實(shí)施的犯罪行為，應(yīng)當(dāng)中止第三方驗(yàn)收程序，并及時(shí)書面報(bào)告檢察機(jī)關(guān)。
第四十九條 在合規(guī)驗(yàn)收整改期間最后階段，第三方監(jiān)控人可以向涉案企業(yè)進(jìn)行飛行檢查與穿行測(cè)試，作為企業(yè)是否具備通過合規(guī)驗(yàn)收整改的條件。
穿行測(cè)試是在企業(yè)合規(guī)整改驗(yàn)收階段中追蹤各類程序在各部門與崗位系統(tǒng)中的處理過程。是企業(yè)合規(guī)項(xiàng)目中了解被涉案企業(yè)業(yè)務(wù)流程及其相關(guān)控制時(shí)經(jīng)常使用的審計(jì)、驗(yàn)收程序。在風(fēng)險(xiǎn)管理中，在正常運(yùn)行條件下，模擬各類企業(yè)業(yè)務(wù)辦理，穿越全流程和所有關(guān)鍵環(huán)節(jié)，把合規(guī)目的與實(shí)際運(yùn)行情況作對(duì)比，以發(fā)現(xiàn)合規(guī)缺陷的方法。
飛行檢查是指在企業(yè)合規(guī)過程中，針對(duì)企業(yè)業(yè)務(wù)辦理過程、生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)等環(huán)節(jié)開展的不預(yù)先告知的監(jiān)督檢查。
第五十條 第三方監(jiān)控人對(duì)涉案企業(yè)的合規(guī)計(jì)劃完成情況進(jìn)行全面了解、監(jiān)督、評(píng)估和考核。依據(jù)確定的合規(guī)監(jiān)督考察標(biāo)準(zhǔn)判定涉案企業(yè)是否完成合規(guī)整改，出具《涉案企業(yè)合規(guī)監(jiān)督考察報(bào)告》。
《涉案企業(yè)合規(guī)監(jiān)督考察報(bào)告》一般應(yīng)當(dāng)包括以下內(nèi)容：
（一）涉案企業(yè)基本情況、犯罪行為經(jīng)過和原因分析；
（二）涉案企業(yè)履行合規(guī)承諾、落實(shí)合規(guī)計(jì)劃情況；
（三）第三方監(jiān)控人開展監(jiān)督、檢查、評(píng)估和考核工作情況；
（四）第三方組織監(jiān)督評(píng)估的程序、方法和依據(jù)；
（五）監(jiān)督評(píng)估結(jié)論及意見建議；
（六）其他需要說明的問題。
第五十一條 合規(guī)考察書面報(bào)告應(yīng)當(dāng)由第三方組織全體組成人員簽名或者蓋章后，報(bào)送負(fù)責(zé)選任第三方組織的第三方機(jī)制管委會(huì)、檢察機(jī)關(guān)等單位。
第三方組織組成人員對(duì)合規(guī)考察書面報(bào)告有不同意見的，應(yīng)當(dāng)在報(bào)告中說明其不同意見及理由。
第五十二條 第三方監(jiān)控人在完成合規(guī)整改驗(yàn)收后，可向檢察機(jī)關(guān)提交《合規(guī)整改驗(yàn)收申請(qǐng)書》。
第五十三條 在履行第三方監(jiān)督評(píng)估職責(zé)結(jié)束后兩年以內(nèi)，第三方監(jiān)控人及其人員不得接受涉案企業(yè)、人員或者其他有利益關(guān)系的單位、人員的業(yè)務(wù)委托。
第五章 第三方監(jiān)控人參與合規(guī)聽證
第五十四條 根據(jù)《關(guān)于建立涉案企業(yè)合規(guī)第三方監(jiān)督評(píng)估機(jī)制的指導(dǎo)意見（試行）》和《人民檢察院審查案件聽證工作規(guī)定》的要求，人民檢察院對(duì)于擬作不批準(zhǔn)逮捕、不起訴、變更強(qiáng)制措施等決定的涉企犯罪案件，可以召開聽證會(huì)，并邀請(qǐng)第三方監(jiān)控人到會(huì)發(fā)表意見。
第五十五條 本指引中的聽證，是指人民檢察院對(duì)于涉案企業(yè)合規(guī)的案件，組織召開聽證會(huì)，就合規(guī)計(jì)劃、整改效果、發(fā)展前景、案件處理等問題聽取聽證員和其他參加人員意見的案件審查活動(dòng)。
第五十六條 第三方監(jiān)控人在參與聽證過程中應(yīng)當(dāng)依法、客觀履行評(píng)估、考核職責(zé)。
第五十七條 第三方監(jiān)控人在聽證會(huì)上主要圍繞以下方面發(fā)表意見：
（一）涉案企業(yè)合規(guī)計(jì)劃的針對(duì)性、有效性和全面性評(píng)價(jià)；
（二）涉案企業(yè)履行合規(guī)承諾、落實(shí)合規(guī)計(jì)劃情況；
（三）涉案企業(yè)的發(fā)展前景和業(yè)務(wù)開展情況；
（四）第三方組織開展了解、監(jiān)督、評(píng)估和考核工作情況；
（五）第三方組織監(jiān)督評(píng)估的程序、方法和依據(jù)；
（六）監(jiān)督評(píng)估結(jié)論及意見建議；
（七）其他需要說明的問題。
第五十八條 第三方監(jiān)控人應(yīng)當(dāng)就以上意見，形成書面《合規(guī)聽證報(bào)告》，第三方監(jiān)控人全體組成人員簽名或者蓋章后，報(bào)送人民檢察院等單位。
第六章 附則
第五十九條 本指引由深圳市律師協(xié)會(huì)刑事合規(guī)法律專業(yè)委員會(huì)負(fù)責(zé)解釋。
第六十條 本指引自公布之日起施行。
附件1
涉案企業(yè)合規(guī)承諾書
XXX,XXX檢察院：
我司在涉嫌XXXX,XXXX一案中自愿認(rèn)罪認(rèn)罰、積極自查、整改生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)過程中不規(guī)范事宜，自愿接受檢察機(jī)關(guān)的企業(yè)合規(guī)監(jiān)督考察，并承諾在今后的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)中做到以下幾點(diǎn)：
遵守法律法規(guī)，積極配合司法機(jī)關(guān)的調(diào)查和追訴，服從檢察機(jī)關(guān)及委托的第三方監(jiān)管人的監(jiān)督。自愿在XXXX年XX月XX日至XXXX年XX月XX日期間接受企業(yè)合規(guī)監(jiān)督考察，且接受檢察機(jī)關(guān)根據(jù)實(shí)際情況對(duì)考察期限進(jìn)行延長(zhǎng)或者縮短；按照檢察機(jī)關(guān)要求按時(shí)提交企業(yè)經(jīng)營(yíng)、納稅、員工情況說明以及行政主管機(jī)關(guān)證明等有關(guān)材料，以及檢察機(jī)關(guān)認(rèn)為有必要提交的其他證明材料；
三、積極采取停止XXXX,XXXX相關(guān)涉案行為等措施，彌補(bǔ)受損的法益和社會(huì)關(guān)系；
四、按照檢察機(jī)關(guān)及第三方監(jiān)控人的規(guī)定和要求建立有效的合規(guī)管理制度和合規(guī)守則，制定并有效執(zhí)行企業(yè)合規(guī)計(jì)劃，定期如實(shí)全面報(bào)告涉及企業(yè)合規(guī)事項(xiàng)的情況和刑事風(fēng)險(xiǎn)的排除措施，做好相應(yīng)預(yù)防犯罪工作
五、指派高管人員組建合規(guī)監(jiān)管小組負(fù)責(zé)合規(guī)計(jì)劃的執(zhí)行和改進(jìn)，或聘請(qǐng)有合規(guī)經(jīng)驗(yàn)的律師或?qū)徲?jì)人員作為外部監(jiān)管人，協(xié)助合規(guī)計(jì)劃的制定和執(zhí)行；
六、企業(yè)合規(guī)監(jiān)管小組在出具本承諾書之日起 日內(nèi)向檢察機(jī)關(guān)提交完備的企業(yè)合規(guī)計(jì)劃文本；
七、每1個(gè)月（即承諾書簽訂日后每1個(gè)月的同日，無(wú)該日期或遇節(jié)假日的順延至下一工作日）向檢察機(jī)關(guān)及第三方監(jiān)控人報(bào)告合規(guī)計(jì)劃執(zhí)行的進(jìn)度，對(duì)檢察機(jī)關(guān)指派的檢察官提出的完善企業(yè)合規(guī)計(jì)劃指導(dǎo)意見及時(shí)采納和反饋；
八、及時(shí)發(fā)現(xiàn)、制止企業(yè)、員工可能存在的違法犯罪行為，依法合規(guī)經(jīng)營(yíng)。如發(fā)現(xiàn)企業(yè)或員工有違法違規(guī)或者違反本承諾書約定義務(wù)的情況，應(yīng)及時(shí)向檢察機(jī)關(guān)通報(bào)；
九、積極配合執(zhí)行檢察機(jī)關(guān)其他要求、建議做到的事項(xiàng)；
十、如在考察期內(nèi)違反法律法規(guī)規(guī)定或承諾書事項(xiàng)，自愿承擔(dān)相應(yīng)法律后果
此致
XXX,XXX人民檢察院
XXX,XXX有限公司
XXXX年XX月XX日
附件2
XXX，XXX有限公司
涉案企業(yè)合規(guī)計(jì)劃書
XXXX,XXXX人民檢察院:
一、企業(yè)基本信息
企業(yè)成立時(shí)間、法定代表人、住址信息、主要負(fù)責(zé)人，聯(lián)系方式、股東及董事構(gòu)成、經(jīng)營(yíng)范圍、知識(shí)產(chǎn)權(quán)、公司架構(gòu)、員工情況等。
二、企業(yè)經(jīng)營(yíng)發(fā)展及納稅情況
（介紹企業(yè)經(jīng)營(yíng)發(fā)展情況、以及近三年納稅情況）
三、企業(yè)犯罪事實(shí)及原因
（闡述企業(yè)所涉罪名、犯罪事實(shí)和經(jīng)過、分析犯罪產(chǎn)生的原因、企業(yè)認(rèn)罪認(rèn)罰情況）
四、企業(yè)合規(guī)承諾以及合規(guī)計(jì)劃
（一）合規(guī)承諾
（二）合規(guī)計(jì)劃
（包括整改內(nèi)容、整改期限、責(zé)任人員等）
合規(guī)計(jì)劃具體完成項(xiàng)目及文件，時(shí)間安排等：
XXX,XXX有限公司
XXXX年XX月XX日
附件3
XXX，XXX有限公司
涉案企業(yè)合規(guī)計(jì)劃執(zhí)行報(bào)告
XXXX人民檢察院/XXXX律師事務(wù)所：
第一階段（XXXX年XX月XX日-XXXX年XX月XX日）企業(yè)合規(guī)計(jì)劃執(zhí)行主要內(nèi)容如下：
一、合規(guī)制度建設(shè)情況
二、涉案行為整改情況
三、員工學(xué)法用法情況
四、企業(yè)經(jīng)營(yíng)納稅情況
第二階段（XXXX年XX月XX日-XXXX年XX月XX日）企業(yè)合規(guī)計(jì)劃執(zhí)行主要內(nèi)容如下：
第三階段（XXXX年XX月XX日-XXXX年XX月XX日）企業(yè)合規(guī)計(jì)劃執(zhí)行主要內(nèi)容如下：
附件：相關(guān)整改文件資料
XXX,XXX有限公司
XXXX,XX月XX日
附件4
涉案企業(yè)合規(guī)第三方監(jiān)督整改意見書
涉案單位/ 人 | XXXX,XXXX有限公司 |
企業(yè)住址 |
|
涉案事由 | 涉嫌XXXX,XXXX罪 |
管轄檢察機(jī)關(guān) | XXXX,XXXX人民檢察院 |
第三方監(jiān)控人 |
|
考察期限 |
| 合規(guī)專員 |
| 電話 |
|
審查意見 | 整改周期：XXXX年XX月XX日-XXXX年XX月XX日 |
根據(jù)貴司XX月XX日提交的《合規(guī)整改計(jì)劃書》/《合規(guī)執(zhí)行報(bào)告》，第三方監(jiān)控人經(jīng)認(rèn)真審核，實(shí)地訪談相關(guān)人員，審查相關(guān)資料，就本《合規(guī)整改計(jì)劃書》/《合規(guī)執(zhí)行報(bào)告》提出以下修改意見： 請(qǐng)于XX月XX日前將修訂完善的《合規(guī)整改計(jì)劃書》/《合規(guī)執(zhí)行報(bào)告》書面報(bào)告至第三方監(jiān)控人處，地址： ，聯(lián)系人：；聯(lián)系方式： |
涉案單位負(fù)責(zé)人/授權(quán)人（簽字）： | 日期：XX年XX月XX日 |
第三方監(jiān)控人負(fù)責(zé)人/承辦人（簽字）： | 日期：XX年XX月XX日 |
附件5
XXX，XXX有限公司
涉案企業(yè)合規(guī)整改報(bào)告
XXX，XXX人民檢察院/XXX,XXX律師事務(wù)所：
我司在涉嫌XXXX,XXXX一案中自愿認(rèn)罪認(rèn)罰、積極自查、積極自查，整改生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)過程中不規(guī)范事宜，在第三方監(jiān)控人XXXX,XXXX律師事務(wù)所的悉心指導(dǎo)監(jiān)督下，開展為期X個(gè)月的涉案企業(yè)合規(guī)整改工作�，F(xiàn)將整改情況報(bào)告如下：
一、企業(yè)基本情況
二、涉案行為的起因
三、合規(guī)計(jì)劃落實(shí)完成情況
四、結(jié)語(yǔ)
此致
XXX人民檢察院/XXX律師事務(wù)所
XXX,XXX有限公司
XXXX年XX月XX日
附件6
第三方監(jiān)控人合規(guī)整改考察報(bào)告
XXX,XXX人民檢察院：
根據(jù)與 簽訂的《涉案企業(yè)合規(guī)監(jiān)督考察委托協(xié)議》約定，本監(jiān)控人對(duì)XXX,XXX有限公司涉嫌XXXX,XXXX罪一案開展為期X個(gè)月（自XXXX年XX月XX日-XXXX年XX月XX日）的企業(yè)刑事合規(guī)監(jiān)督考察工作，現(xiàn)合規(guī)考察期屆滿，將該涉案單位合規(guī)整改情況報(bào)告如下：
一、企業(yè)基本信息
(介紹企業(yè)所在行業(yè)、經(jīng)營(yíng)范圍、公司組織架構(gòu)、人員情況、業(yè)務(wù)規(guī)模、納稅情況、專利情況等)。
二、企業(yè)違法行為的起因
(犯罪行為的基本事實(shí)、主客觀因素、侵犯的法益、造成的社會(huì)影響、以及相關(guān)負(fù)責(zé)人認(rèn)罪認(rèn)罰態(tài)度)。
三、企業(yè)合規(guī)計(jì)劃整改的落實(shí)執(zhí)行情況
（一）合規(guī)計(jì)劃制定情況
（是否根據(jù)違法行為制定切實(shí)可行的合規(guī)整改計(jì)劃，是否建立合規(guī)組織體系、完善內(nèi)控建設(shè)等，合規(guī)計(jì)劃是否包括必要的整改任務(wù)、完成時(shí)限、評(píng)估標(biāo)準(zhǔn)等）。
（二）具體措施落實(shí)情況
（根據(jù)涉案單位合規(guī)計(jì)劃的執(zhí)行情況，以及結(jié)合每月對(duì)涉案單位的抽查、整改情況，評(píng)估合規(guī)計(jì)劃落實(shí)的效果，是否積極配合監(jiān)管人制定合規(guī)計(jì)劃、全面有效完成合規(guī)整改任務(wù)）。
（三）存在的問題與不足
（在合規(guī)考察期內(nèi)是否還存在未整改的問題，是否存在其他未被追究的刑事責(zé)任或者行政責(zé)任等，涉案單位是否存在故意隱瞞有關(guān)事實(shí)、銷毀證據(jù)材料、故意逃避犯罪的情形等）。
四、第三方監(jiān)控人的評(píng)定意見和考察結(jié)論
（主要根據(jù)涉案單位整改情況進(jìn)行評(píng)估，是否達(dá)到符合完成合規(guī)計(jì)劃的整改要求和目標(biāo)，涉案單位是否意識(shí)到違法行為的嚴(yán)重性和造成的社會(huì)影響、以及認(rèn)罪認(rèn)罰的態(tài)度，如符合不起訴的條件，建議決定不起訴；如未完成合規(guī)整改目標(biāo)，建議檢察機(jī)關(guān)依法提供公訴或作出減輕刑事處罰等建議）
XXX律師事務(wù)所
XXXX年XX月XX日
附件7
涉案企業(yè)合規(guī)整改驗(yàn)收申請(qǐng)書
（參考模板）
XX人民檢察院：
本單位 于 年 月 日開始進(jìn)行合規(guī)整改，考察期為 ，于 年 月 日延長(zhǎng)/縮短考察期 。經(jīng)合規(guī)整改，本單位已完成合規(guī)計(jì)劃，特向貴院申請(qǐng)驗(yàn)收考察。
XXX,XXX有限公司
XXXX年XX月XX日
本操作指引由第十一屆深圳市律師協(xié)會(huì)刑事合規(guī)法律專業(yè)委員會(huì)負(fù)責(zé)起草。執(zhí)筆人：
任忠孫 廣東卓建律師事務(wù)所
李家宏 廣東萬(wàn)諾律師事務(wù)所
李 鼎 廣東海涵律師事務(wù)所
陳曦堯 廣東卓建律師事務(wù)所
徐婧婷 廣東華商律師事務(wù)所
楊 飛 廣東晟典律師事務(wù)所
顧 寧 北京市盈科（深圳）律師事務(wù)所