先锋天堂AV在线网_午夜片无码区在线观视频_一级黄片中文字幕无码专区_亚州一级AV免费观看

聯(lián)系我們

單 位:北京京本律師事務(wù)所
郵 箱:18600078839@163.com
座 機:010-53652008
手 機:151-0158-2007
           151-0159-2007
網(wǎng) 址:shoalcreekcook.com
地 址:北京市朝陽區(qū)十里堡北里1號恒泰大廈B座7009室
微信二維碼
公眾號二維碼
位置:首頁 > 股權(quán)糾紛
股權(quán)糾紛
股權(quán)轉(zhuǎn)讓糾紛案件的再審審理思路和裁判要點
發(fā)表時間:2023-02-05     閱讀次數(shù):     字體:【

股權(quán)轉(zhuǎn)讓糾紛是公司法糾紛的主要類型之一。近五年來上海一中院轄區(qū)被再審的公司法糾紛案件中,股權(quán)轉(zhuǎn)讓糾紛案件數(shù)量最多。為更好地實現(xiàn)公司法相關(guān)制度的立法目的和功能,提升案件審判質(zhì)量,我們對近五年來被再審的股權(quán)轉(zhuǎn)讓糾紛案件進行分析梳理,選取問題突出的典型案例,總結(jié)此類案件的再審審理思路和裁判要點。


典型案例

(一)案例一:

涉及標的“股權(quán)”定性問題

龔某與梁某簽訂《股權(quán)轉(zhuǎn)讓協(xié)議》約定:“梁某將其持有的A民辦學校100%股權(quán)轉(zhuǎn)讓給龔某,股權(quán)作價60萬元?!焙簖從痴J為梁某不具有轉(zhuǎn)讓A民辦學校的主體資格,故訴至法院請求判決確認系爭《股權(quán)轉(zhuǎn)讓協(xié)議》無效,并判令梁某返還已收到的轉(zhuǎn)讓款20萬元。經(jīng)審理,一審法院判決梁某向龔某返還轉(zhuǎn)讓款20萬元。該案再審發(fā)現(xiàn)問題:A民辦學校不存在公司法意義上的股東,需判斷一審判決使用“股權(quán)轉(zhuǎn)讓糾紛”案由是否有誤。

(二)案例二:

涉及股權(quán)代持及復數(shù)轉(zhuǎn)讓主體的股權(quán)轉(zhuǎn)讓

B公司全體股東王某、陳某等7人共同簽訂《關(guān)于B公司股權(quán)、債權(quán)轉(zhuǎn)讓的決議》,約定B公司股權(quán)、債權(quán)等全部打包轉(zhuǎn)讓給王某。陳某為B公司法定代表人,其名下部分股權(quán)系替其余6人代持。后部分股東認為王某未按約定足額付款,訴至法院要求王某支付剩余款項。一、二審法院的審理焦點在于系爭《決議》是否明確約定了“打包價”即為王某應(yīng)支付的金額。該案再審發(fā)現(xiàn)問題:當事各方的初始出資比例、系爭《決議》簽訂時B公司的實際股權(quán)結(jié)構(gòu)、“打包價”是否覆蓋王某自己的股權(quán)等案件基本事實均未查明。

(三)案例三:

涉及判決超越當事人訴請

彭某與張某簽訂《股權(quán)轉(zhuǎn)讓協(xié)議》,約定張某將持有的C公司股權(quán)作價10萬元轉(zhuǎn)讓給彭某。后因協(xié)議沒有履行,張某欲解除該協(xié)議。彭某訴至法院請求確認《股權(quán)轉(zhuǎn)讓協(xié)議》有效。一審法院判決確認系爭協(xié)議已經(jīng)解除并駁回彭某訴請。該案再審發(fā)現(xiàn)問題:彭某僅訴請法院確認系爭協(xié)議有效,一審在判決主文中確認系爭協(xié)議已解除是否超出了彭某的訴請范圍。


股權(quán)轉(zhuǎn)讓糾紛案件的再審審理要點

通過分析上述案例及其他股權(quán)轉(zhuǎn)讓糾紛案件被再審的原因及再審結(jié)果,對此類案件的再審審理要點總結(jié)如下:


(一)應(yīng)當正確認定“股權(quán)”屬性

基于合同自由原則,當事人在法律允許范圍內(nèi)的“股權(quán)轉(zhuǎn)讓”協(xié)議均應(yīng)予以尊重。但實踐中約定轉(zhuǎn)讓的“股權(quán)”是否對應(yīng)公司主體、是否為轉(zhuǎn)讓方合法持有、是否存在出資瑕疵等問題,均應(yīng)作出正確認定。案例一中,當事人約定轉(zhuǎn)讓民辦學校的“股權(quán)”,但該案中的民辦學校系民辦非企業(yè)單位,屬于非營利法人中的社會服務(wù)機構(gòu)。該案件應(yīng)適用“合同糾紛”案由,適用《民法典》《民辦教育促進法》等法律規(guī)范。

(二)應(yīng)當查明標的公司真實股權(quán)結(jié)構(gòu)

查明公司股權(quán)結(jié)構(gòu)的目的在于明確系爭股權(quán)轉(zhuǎn)讓的相關(guān)利益主體,也是正確認定股權(quán)轉(zhuǎn)讓標的及對應(yīng)價款的基礎(chǔ)。案例二中,原一、二審判決均未查明公司股權(quán)結(jié)構(gòu)及轉(zhuǎn)讓協(xié)議所涉及的股權(quán)份額,最終導致案件因認定基本事實不清而發(fā)回重審。案件審理過程中,往往還涉及認繳出資和實繳出資、名義出資和實際出資等問題,對此亦應(yīng)查明并作出正確認定。

(三)應(yīng)當避免判決超出當事人訴請范圍

審理股權(quán)轉(zhuǎn)讓糾紛案件在力求解決紛爭的同時應(yīng)避免判決超出當事人訴請范圍。如案例三中,當事人起訴時只請求法院判決系爭《股權(quán)轉(zhuǎn)讓協(xié)議》有效,但原審在判決主文中確認系爭協(xié)議已經(jīng)解除,顯然超出了當事人的訴請范圍。


股權(quán)轉(zhuǎn)讓糾紛案件的再審審理思路

股權(quán)轉(zhuǎn)讓是指股東將其對公司所有之股權(quán)轉(zhuǎn)移給受讓方,由受讓方繼受取得股權(quán)而成為公司新股東的法律行為。審理此類再審案件應(yīng)以合同自由和財產(chǎn)轉(zhuǎn)讓自由為原則,兼顧限制性法律規(guī)定和公司內(nèi)部約定,妥善保護當事各方合法權(quán)益并注意維護公司外部交易安全。法律適用順序應(yīng)以《公司法》及其司法解釋為先,在沒有規(guī)定的情況下,可適用《民法典》及相關(guān)司法解釋。具體審理思路提示如下:

(一)股權(quán)轉(zhuǎn)讓法律主體的認定要點

圖片

審理股權(quán)轉(zhuǎn)讓糾紛首先應(yīng)認定標的公司的法人性質(zhì),進而明確其股權(quán)結(jié)構(gòu),同時還應(yīng)注意股權(quán)轉(zhuǎn)讓方和受讓方的特殊主體問題。


1.

法人性質(zhì)的認定

根據(jù)現(xiàn)行《民事案件案由規(guī)定》,股權(quán)轉(zhuǎn)讓糾紛屬于“與公司有關(guān)的糾紛”項下,故對“股權(quán)轉(zhuǎn)讓”的理解應(yīng)以《公司法》為準,具體分為出資轉(zhuǎn)讓和股份轉(zhuǎn)讓,分別對應(yīng)有限責任公司和股份有限公司。對于有限責任公司、股份有限公司以外的標的實體,不存在真正的“股權(quán)轉(zhuǎn)讓”。審理時應(yīng)根據(jù)實體的法人性質(zhì),例如非營利法人、特別法人甚至非法人組織,具體判斷系爭轉(zhuǎn)讓合同的類型及效力,進而選擇正確的民事案由并適用相應(yīng)法律規(guī)范進行審理。此類案件審理一般不參照適用《公司法》相關(guān)規(guī)定。對于有限責任公司、股份有限公司的股權(quán)轉(zhuǎn)讓糾紛,應(yīng)適用《公司法》第三章、第五章第二節(jié)及相關(guān)司法解釋的規(guī)定。


2.

股權(quán)結(jié)構(gòu)的認定

審理時至少應(yīng)認定三個節(jié)點的公司股權(quán)結(jié)構(gòu):(1)公司初始設(shè)立時的出資比例;(2)系爭股權(quán)轉(zhuǎn)讓協(xié)議簽訂時的股權(quán)比例;(3)原告起訴時的股權(quán)比例。視案情需要可能需對認繳出資和實繳出資、名義出資和實際出資等再做細分。認定股權(quán)結(jié)構(gòu)原則上應(yīng)以經(jīng)工商登記備案的公司章程和股東名冊為主要依據(jù),并綜合考量當事人提供或依職權(quán)調(diào)查取得的其他材料,如出資轉(zhuǎn)賬記錄、股權(quán)代持協(xié)議、股權(quán)轉(zhuǎn)讓協(xié)議、審計報告等。


3.

股權(quán)轉(zhuǎn)讓方的認定

股權(quán)轉(zhuǎn)讓方主體是否適格應(yīng)根據(jù)系爭股權(quán)轉(zhuǎn)讓協(xié)議簽訂時的公司股權(quán)結(jié)構(gòu)加以認定。審理時應(yīng)注意以下特殊情形:

(1)股權(quán)轉(zhuǎn)讓方為公司隱名股東。隱名股東在工商登記材料中可能不具有股東身份或其持股份額低于實際出資。審理中應(yīng)審查當事人提供的相關(guān)股權(quán)代持協(xié)議,正確認定隱名股東與名義股東之間的法律關(guān)系。

(2)股權(quán)轉(zhuǎn)讓方為公司名義股東。審理重點同樣在于認定隱名股東與名義股東之間的合法關(guān)系,進而確定股權(quán)轉(zhuǎn)讓行為是否有效。但在股權(quán)已轉(zhuǎn)讓給善意第三人的情形下,應(yīng)注意參照適用《民法典》的善意取得制度。

(3)系爭股權(quán)轉(zhuǎn)讓協(xié)議簽訂時,轉(zhuǎn)讓方尚未實際取得全部或部分標的股權(quán)。此時轉(zhuǎn)讓方對于尚未取得的部分股權(quán)并不具備現(xiàn)實的物權(quán),而是基于其他股權(quán)轉(zhuǎn)讓合同享有嗣后獲得股權(quán)的期待利益。股權(quán)轉(zhuǎn)讓協(xié)議實為以此種期待利益為轉(zhuǎn)讓標的。法院審理時,應(yīng)以審查轉(zhuǎn)讓方能否合法取得標的股權(quán)為基礎(chǔ),判斷系爭股權(quán)轉(zhuǎn)讓協(xié)議能否實際履行。

(4)股權(quán)轉(zhuǎn)讓方為復數(shù)主體。案例二中,系爭股權(quán)轉(zhuǎn)讓協(xié)議的轉(zhuǎn)讓方包括B公司多名自然人股東。此時應(yīng)審查系爭股權(quán)轉(zhuǎn)讓協(xié)議中包含的復數(shù)股權(quán)轉(zhuǎn)讓關(guān)系是否相互獨立,即部分股權(quán)轉(zhuǎn)讓關(guān)系的效力或履行問題是否會導致當事各方整體合同目的無法實現(xiàn)。


4.

股權(quán)受讓方的認定

根據(jù)股權(quán)受讓方的法律地位,審理時應(yīng)注意區(qū)分認定:

(1)股權(quán)受讓方系公司股東。法院應(yīng)注意審查公司章程對股權(quán)轉(zhuǎn)讓事宜是否存在限制性約定。

(2)股權(quán)受讓方系非股東的外部主體。因有限責任公司的人合性,《公司法》對外部出資轉(zhuǎn)讓予以限制但并未禁止。法院應(yīng)注意審查公司章程中的相關(guān)限制性約定,并結(jié)合股東優(yōu)先購買權(quán)審查審慎認定系爭股權(quán)轉(zhuǎn)讓行為的效力。

(3)股權(quán)受讓方系公司自身。原則上標的公司自身不能成為適格的股權(quán)受讓方,但存在允許股份回購的6種特殊情形:一是減少公司注冊資本;二是與持有本公司股份的其他公司合并;三是將股份用于員工持股計劃或者股權(quán)激勵;四是股東因?qū)蓶|大會作出的公司合并、分立決議持異議,要求公司收購其股份;五是將股份用于轉(zhuǎn)換上市公司發(fā)行的可轉(zhuǎn)換為股票的公司債券;六是上市公司為維護公司價值及股東權(quán)益所必需。上述情形下股份有限公司可以成為該公司股權(quán)轉(zhuǎn)讓的受讓方。

(4)股權(quán)受讓方為復數(shù)主體。審理中同樣應(yīng)注意認定系爭股權(quán)轉(zhuǎn)讓協(xié)議中包含的復數(shù)股權(quán)轉(zhuǎn)讓關(guān)系是否相互獨立。

(二)股權(quán)轉(zhuǎn)讓協(xié)議效力的認定要點


股權(quán)轉(zhuǎn)讓協(xié)議的合同效力認定是股權(quán)轉(zhuǎn)讓糾紛案件的常見爭議焦點,也是被再審風險較為集中的領(lǐng)域。


1.

股權(quán)轉(zhuǎn)讓協(xié)議無效、可撤銷的認定

審理中應(yīng)按照以下思路審查系爭股權(quán)轉(zhuǎn)讓協(xié)議是否存在無效或可撤銷的情形:(1)當事人主張股權(quán)轉(zhuǎn)讓協(xié)議無效。法院應(yīng)以當事人主張為限,審查系爭股權(quán)轉(zhuǎn)讓協(xié)議是否違反了《民法典》《公司法》等法律規(guī)范中的禁止性規(guī)定。(2)當事人主張股權(quán)轉(zhuǎn)讓協(xié)議可撤銷。法院應(yīng)以當事人主張為限,審查系爭股權(quán)轉(zhuǎn)讓協(xié)議是否存在重大誤解、欺詐、脅迫、乘人之危等法定可撤銷情形。

審理中應(yīng)當注意,當事人如果僅請求確認系爭股權(quán)轉(zhuǎn)讓協(xié)議無效,則法院應(yīng)判決確認系爭協(xié)議無效或駁回訴請,不應(yīng)超出該訴請對合同履行、變更、解除等事項作出判決。當事人僅請求依法撤銷合同或確認協(xié)議合法有效的,也應(yīng)注意避免發(fā)生同樣的問題。


2.

瑕疵股權(quán)轉(zhuǎn)讓協(xié)議的效力認定

對于采用注冊資本實繳制的公司,股東可能因出資瑕疵而對公司負有相應(yīng)責任。轉(zhuǎn)讓此類股權(quán)會涉及瑕疵股權(quán)轉(zhuǎn)讓問題。審理中法院應(yīng)以當事人主張為限,審查轉(zhuǎn)讓方作為公司股東是否存在出資瑕疵。具體審查內(nèi)容包括:(1)轉(zhuǎn)讓方是否已依據(jù)法律規(guī)定及章程約定按時足額將貨幣出資存入公司銀行賬戶;(2)轉(zhuǎn)讓方是否已對非貨幣出資依法辦理財產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)移手續(xù);(3)轉(zhuǎn)讓方是否存在后續(xù)抽逃出資的行為。

如查明確有出資瑕疵,法院應(yīng)進一步區(qū)分以下情形:(1)轉(zhuǎn)讓方對受讓方實施了欺詐行為的,則法院應(yīng)根據(jù)受讓人訴請判斷是否撤銷系爭股權(quán)轉(zhuǎn)讓協(xié)議。(2)受讓方明知股權(quán)有出資瑕疵而受讓的,則系爭股權(quán)轉(zhuǎn)讓協(xié)議的效力一般不會因此受到影響,且受讓方取得標的股權(quán)后應(yīng)承擔連帶瑕疵責任。(3)股權(quán)轉(zhuǎn)讓雙方均不知股權(quán)存在瑕疵的,雙方如果無法協(xié)商一致,則法院應(yīng)根據(jù)受讓方訴請,參照《民法典》關(guān)于買賣標的物瑕疵擔保責任的相關(guān)規(guī)定,判斷轉(zhuǎn)讓方是否應(yīng)承擔相應(yīng)責任。需要注意的是,《公司法》經(jīng)過2013年修訂后,公司注冊資本已由實繳制改為認繳制,但實踐中仍需注意法律有特別規(guī)定或公司章程有特別約定的情形。


3.

股東優(yōu)先購買權(quán)的效力認定

股東優(yōu)先購買權(quán)是指股東對外轉(zhuǎn)讓股權(quán)時,標的公司其他股東享有的以同等條件優(yōu)先于外部受讓方購買該股權(quán)的權(quán)利。審理此類問題應(yīng)注意以下事項:(1)優(yōu)先購買權(quán)的效力。如其他股東主張依法行使優(yōu)先購買權(quán),則法院應(yīng)根據(jù)股權(quán)轉(zhuǎn)讓方是否存在繼續(xù)交易的意愿,認定其他股東成為股權(quán)受讓方或系爭股權(quán)轉(zhuǎn)讓終止。(2)系爭股權(quán)轉(zhuǎn)讓協(xié)議的效力。其他股東是否主張行使優(yōu)先購買權(quán)不影響生效股權(quán)轉(zhuǎn)讓協(xié)議的效力,但法院應(yīng)區(qū)分認定系爭股權(quán)轉(zhuǎn)讓協(xié)議的履行狀態(tài):對于尚未履行的股權(quán)轉(zhuǎn)讓協(xié)議,當事人主張行使優(yōu)先購買權(quán)會導致協(xié)議履行不能的,法院應(yīng)根據(jù)股權(quán)轉(zhuǎn)讓方或外部受讓方的訴請判斷是否解除合同;對于已經(jīng)履行完畢的股權(quán)轉(zhuǎn)讓協(xié)議,如其他股東主張優(yōu)先購買權(quán)符合法定期間規(guī)定(即知道或應(yīng)當知道權(quán)利未超過30天,且股權(quán)變更登記未超過1年),則法院應(yīng)對其他股東主張按照同等條件購買該轉(zhuǎn)讓股權(quán)的訴請予以支持。


4.

合法有效股權(quán)轉(zhuǎn)讓協(xié)議的效力認定

排除上述合同效力問題后,法院應(yīng)審查系爭股權(quán)轉(zhuǎn)讓協(xié)議是否合法有效,且合同效力及于三個層面:(1)對于轉(zhuǎn)讓人和受讓人:股權(quán)轉(zhuǎn)讓協(xié)議達成時即發(fā)生效力,受讓人可要求公司為其辦理過戶手續(xù),轉(zhuǎn)讓人應(yīng)當提供協(xié)助;(2)對于公司:受讓人辦理過戶手續(xù)后取得股東地位,其股份或者出資上一切權(quán)利均歸于受讓股東享有和行使,標的公司須對新的股東負責;(3)對于第三人:股權(quán)轉(zhuǎn)讓經(jīng)合法變更登記后即具有對抗第三人的公示效力。一般情況下標的公司并非股權(quán)轉(zhuǎn)讓關(guān)系的當事人,但標的公司在系爭股權(quán)轉(zhuǎn)讓協(xié)議的履行過程中,對股權(quán)受讓方負有辦理過戶手續(xù)等義務(wù)。審理時法院應(yīng)根據(jù)受讓方訴請,正確認定標的公司的訴訟地位,進而判斷標的公司是否應(yīng)承擔相應(yīng)責任。

(三)股權(quán)變更登記的認定要點

股權(quán)變更登記指在公司登記機關(guān)(即市場監(jiān)督管理部門)對股權(quán)變動的登記。股權(quán)變更登記與股權(quán)轉(zhuǎn)讓協(xié)議的效力一般沒有直接聯(lián)系,但其作為股權(quán)變動對外公示的重要環(huán)節(jié)直接影響當事各方利益。法院應(yīng)根據(jù)不同情形區(qū)分認定:(1)糾紛涉及外部第三人的,一般以對外公示的股權(quán)登記為準,相關(guān)問題可參照《民法典》善意取得制度處理;(2)糾紛涉及公司內(nèi)部主體的,應(yīng)根據(jù)當事人主張審查股權(quán)轉(zhuǎn)讓協(xié)議、股權(quán)代持協(xié)議、轉(zhuǎn)讓款收條收據(jù)等內(nèi)部材料綜合判斷。


其他需要說明的問題

由于再審案件往往經(jīng)年歷久,案件發(fā)生時、案件再審時所適用的法律常與現(xiàn)行法律規(guī)范存在差異,司法實踐中應(yīng)對此格外加以注意。股權(quán)轉(zhuǎn)讓糾紛案件再審審理思路的總結(jié),對于商事審判庭審理一、二審案件也具有識錯、辨錯、防錯的提示作用,可結(jié)合相關(guān)法律最新修改情況及商事條線的審判執(zhí)法意見加以實踐應(yīng)用。


 
上一篇:從13個最高法公報案例,看13條股權(quán)轉(zhuǎn)讓裁判規(guī)則
下一篇:單方退還股票轉(zhuǎn)讓款不當然導致股權(quán)轉(zhuǎn)讓合同權(quán)利義務(wù)終止
Copyright  ©  2022-   北京京本律師事務(wù)所All Rights Reserved.  備案號:京ICP備2022002883號-1 技術(shù)支持:騰云建站僅向商家提供技術(shù) 網(wǎng)站地圖  北京市朝陽區(qū)十里堡北里1號恒泰大廈B座7009室  18600078839@163.com