王某2職務侵占再審刑事案
XXXXXX人民法院一審認定:榆樹建筑工程處系集體企業(yè)。本案涉及的五處無籍房、兩處有產(chǎn)權房均系榆樹建筑工程處早期自行出資建造、購買,用于本單位生產(chǎn)經(jīng)營的場所。被告人王某2于1997年任榆樹建筑工程處處長(企業(yè)法定代表人)。1999年4月,在該企業(yè)改制過程中,王某2利用職務之便,對應當申報評估的上述五處無籍房屋和兩處有產(chǎn)權房屋不予申報,并于改制結束后,通過吉林市無籍房確權及有產(chǎn)權房更名的方式,將上述七處房產(chǎn)變更到被告人王某2任法定代表人的吉林海寅建筑工程有限公司及其親屬王某某的名下。經(jīng)評估,七處房產(chǎn)總價值人民幣973,479.84元。案發(fā)后,王某2經(jīng)電話傳喚主動到公安機關說明情況,如實供述主要犯罪事實。
認定上述事實的主要證據(jù)有書證、證人證言、被告人供述和辯解等。
XXXXXX人民法院認為,被告人王某2利用職務之便,非法占有本單位財產(chǎn),其行為已構成職務侵占罪,且數(shù)額巨大。公訴機關指控的事實清楚,罪名成立。七處房產(chǎn)雖未在榆樹建筑工程處資產(chǎn)賬目上體現(xiàn),但不能改變該七處房產(chǎn)是榆樹建筑工程處的集體財產(chǎn)這一本質屬性。在被告人王某2提交的企業(yè)資產(chǎn)清單中并無涉及本案房屋的賬目體現(xiàn)。被告人王某2在公安機關調查本案時,主動到公安機關接受詢問,且能如實供述主要犯罪事實,系自首,具有法定減輕處罰情節(jié)。根據(jù)被告人王某2的犯罪情節(jié)及悔罪表現(xiàn),對其適用緩刑對其所居住社區(qū)無重大不良影響。依照《中華人民共和國刑法》第二百七十一條第一款、第六十七條第一款、第五十九條、第六十三條、第六十一條、第六十四條、第七十二條、第七十三條之規(guī)定,判決被告人王某1職務侵占罪,判處有期徒刑三年,緩刑五年。并處沒收財產(chǎn)人民幣50萬元;被告人王某2侵占的財產(chǎn)人民幣973,479.84元,依法返還原吉林市榆樹建筑工程處主管單位某政府1。
XXX中級人民法院二審查明的事實與采信的證據(jù)與一審一致。
XXX中級人民法院認為,王某2作為該企業(yè)法定代表人,在企業(yè)改制時沒有對七處房產(chǎn)進行申報,在改制完成后,其又將本屬于榆樹建筑工程處集體財產(chǎn)的上述七處房產(chǎn),通過無籍房政策和房屋產(chǎn)權更名的方式變更到自己為法定代表人的吉林海寅建筑工程有限公司和其親屬名下,其主觀上具有非法占有的目的,客觀上實施了侵占本單位集體財產(chǎn)的行為,故其行為構成職務侵占罪,王某2及其辯護人的意見不能成立。綜上,原審判決認定事實清楚,適用法律正確,審判程序合法,量刑適當,應予維持。XXX人民檢察院出庭意見正確,應予支持。依照《中華人民共和國刑事訴訟法》第二百二十五條第一款第(一)項之規(guī)定,裁定駁回上訴,維持原判。
XXX中級人民法院再審期間王某2及其辯護人提出王某2無罪。具體理由如下:1、兩處有產(chǎn)權房是其和倪某某個人出資購買,登記在個人名下,工程處賬上沒有;2、五處無籍房在改制時是建筑在吉化公司土地上的違章建筑,不是工程處出資所建,工程處賬上沒有支出記載,資產(chǎn)賬上也沒有記載;3、改制時資產(chǎn)申報由企業(yè)領導小組負責,資產(chǎn)評估及清產(chǎn)核資由榆樹街道改制小組負責,對吉化公司土地上的五處無籍房不進行評估,是榆樹街道和區(qū)政府決定的。七處房產(chǎn)一直在使用中,無法隱瞞;4、王某2與榆樹街道簽訂《個人舉債租賃契約書》,約定租賃期滿企業(yè)資產(chǎn)歸王某2所有。因此,王某2沒有隱瞞不報、侵占房產(chǎn)的主觀故意,不構成職務侵占罪。
XXX人民檢察院認為,本案書證、證人證言、鑒定意見與被告人供述與辯解之間無法完全排除合理懷疑,對案件事實認定無法得出唯一性的結論,且本案系由吉林市地區(qū)偵查案件,對于案件證據(jù)缺失的部分,再審期間無查證可能,建議發(fā)回重審。具體理由如下:1、七處房產(chǎn)雖未在工程處資產(chǎn)賬目上體現(xiàn),但不能改變七處房產(chǎn)是工程處的集體財產(chǎn)這一本質屬性。王某2利用職務之便,非法占有本單位財產(chǎn),其行為已構成職務侵占罪。2、本案存在兩份鑒定報告,其鑒定方法皆為成本法,且數(shù)額差距巨大,采信其中一份而不采信另一份的原因說理不明。鑒定房屋中有五套房屋為無籍房,在2003年吉林市頒布無籍房管理辦法之前,在鑒定時點1999年,無籍房的價值如何得出,需要鑒定部門詳細說明,以判斷其合理性。3、關于鑒定報告認定的房屋價格,雖然注明評估的基點為1999年,但實際的房屋狀況確為2001年房屋修葺之后的現(xiàn)狀,雖然王某2不能提供當年修葺房屋花費的具體金額賬目,但綜合全案證據(jù)來看,王某2為使無籍房符合申報有籍房的條件,確曾對房屋進行了大規(guī)模的修繕,該部分添附的價值應該從最終認定的數(shù)額中予以扣除。原審判決認定數(shù)額明顯不當。4、原審被告人王某2在原審發(fā)回一審法院重審期間,始終未認罪,但一審法院判處緩刑,明顯適用法律不當。
XXX中級人民法院再審查明,工程處前身為吉林市龍?zhí)秴^(qū)榆樹建筑工程隊,企業(yè)性質為集體所有制,主管部門為榆樹街道。案外人徐某某、倪某某及再審申請人王某2相繼被任命為工程處的處長、法定代表人。1992年4月至1996年末期間,倪某某作為工程處處長、法定代表人與榆樹街道簽訂承包合同,倪某某與工程處的副處長王某2是共同承包。榆樹街道要求工程處除依法交納稅金及管理費外,不能把資產(chǎn)分光,要留有企業(yè)發(fā)展的資金。在倪、王二人共同承包期間,案外人付某為工程處自己墊付5萬元從盧某某處購買一處平房,用于工程處日常經(jīng)營場所。倪某某用工程處的資金從崔某某處購買一處平房,亦用于工程處日常經(jīng)營場所。后因工程處經(jīng)營需要,經(jīng)榆樹街道協(xié)調,吉化公司煉油廠同意借給工程處一塊土地使用,要求吉化公司一經(jīng)需要,工程處則無條件退回土地,并無償拆除地上建筑。該被借用的土地上附載有三處70年代修建的無人居住的平房,工程處對該三處無籍房進行修繕,用于工程處的日常經(jīng)營所需。后工程處在借來的吉化公司的土地上,又用工程處的資金修建了兩處建筑。1996年底,倪某某因工作需要離開工程處,并帶走部分工程處的設備。1997年1月王某2被任命為工程處處長、法定代表人,繼續(xù)延續(xù)倪某某與街道辦事處所簽的承包合同。1999年4月26日,按照吉林市龍?zhí)秴^(qū)的統(tǒng)一部署和改制意見,榆樹街道決定成立企業(yè)改制資產(chǎn)委員會(以下簡稱改制領導小組),對包含工程處在內的幾家隸屬企業(yè)進行改制,實現(xiàn)政企分離,并派工作人員對參加改制企業(yè)的資產(chǎn)、債權、債務等情況進行摸底了解。在對工程處資產(chǎn)進行核查時,王某2隱瞞工程處名下有涉案9號、10號兩處有籍房的實際情況,僅匯報了包含涉案房屋1號、4號、5號、8號、12號等在內的無籍房情況,要求整體評估。工作人員通過咨詢、核查,并經(jīng)請示改制領導小組,均認為上述無籍房系建立在借來的吉化公司的土地上,沒有合法手續(xù),一旦吉化公司索要土地,需無條件拆除等情況,均同意不作為工程處的固定資產(chǎn)予以申報評估,致使涉案的兩處有籍房及其他無籍房在制作的工程處資產(chǎn)申報表中沒有記載。經(jīng)對資產(chǎn)申報表統(tǒng)計評估,改制前工程處凈資產(chǎn)為負244萬余元。鑒于工程處負債情況,決定對工程處實行舉債租賃模式。1999年5月11日,王某2與榆樹街道簽訂《集體企業(yè)資產(chǎn)個人舉債租賃契約書》,約定由王某2交納租賃費3萬元,舉債租賃經(jīng)營工程處一年后,工程處的資產(chǎn)由王某2享有,并約定了其他事項。王某2交納租賃費后,對工程處進行經(jīng)營,后按契約約定取得了工程處在改制中經(jīng)清產(chǎn)核資中申報的資產(chǎn)。2001年3月,王某2在榆樹街道的配合下,經(jīng)與吉化公司協(xié)調并簽訂土地使用協(xié)議,吉化公司同意將借給工程處臨時使用土地的使用權劃撥給工程處管理使用。2001年4月,工程處取得上述土地的國有土地使用證。2002年4月,工程處提出企業(yè)改制實施方案,后經(jīng)報榆樹街道、某政府2審批,同意王某2提出的引進他人設備和資金,對工程處資產(chǎn)進行重組,以個人名義成立海寅公司。2002年11月26日海寅公司成立,王某2任法定代表人。2003年6月23日,王某2將涉案房屋9號、10號更名到其外甥女王某某名下,后將10號房屋賣給徐某某并于2006年3月9日辦理了更名過戶手續(xù)。2003年12月29日,工程處因未按規(guī)定辦理年檢手續(xù)被龍?zhí)秴^(qū)工商管理分局依法吊銷營業(yè)執(zhí)照。2004年8月,海寅公司交納43萬余元土地出讓金后,取得上述國有土地的使用權證。2009年9月,王某2利用吉林市一次性辦理無籍房確權的相關政策,在榆樹街道的配合下,經(jīng)申請,將上述涉案的1號、4號、5號、8號、12號無籍房辦理了房屋所有權證,均落籍在海寅公司名下。2011年,王某2將涉案房屋4號、12號予以拆除。2012年12月28日,吉林市信翔房地產(chǎn)評估有限公司依據(jù)某政府3的委托,以1999年4月28日為估價時點,采用成本法方法,作出吉某2估字第【201201013】號報告,對涉案的7處房屋估價合計為973479.84元。王某2在原審庭審中供述稱“為使5處無籍房符合辦理有籍房條件,我對涉案房屋進行過修繕,支出費用40余萬元,但因時間久遠,未能保留相關票據(jù)及具體金額賬目”。
針對檢方、辯方出示的證據(jù)及各自發(fā)表的意見、觀點,再審法院綜合評判如下:
一、關于王某2及其辯護人提出的涉案七處房產(chǎn)均不是工程處集體財產(chǎn)的辯解及辯護意見。經(jīng)查,在案證據(jù)顯示涉案的9號、10號有籍房系倪某某、王某2在承包工程處時,用工程處的資金購買,并用于工程處日常的經(jīng)營場所,雖未更名到工程處名下,但實質上應視為工程處的資產(chǎn)。涉案的1號、8號無籍房系倪某某、王某2在承包工程處期間,工程處的職工用工程處的材料及資金在借來的吉化公司煉油廠土地上修建的,用途均為工程處經(jīng)營場所,雖建立在借來的土地上,不具備合法手續(xù),但地上物也應有一定的價值,應視為工程處的資產(chǎn)。涉案的4號、5號、12號無籍房,均系吉化公司煉油廠將土地借給工程處時,上面附載的三處空房,雖該三處空房的原所有權人不清,房屋的具體狀況及價值亦不清,但其依附的土地權屬是明確的,即吉化公司所有,故該三處空房應視為集體財產(chǎn)。工程處在將該三處空房用于日常經(jīng)營場所時,可能進行了必要的修繕,進而支出一定的費用,雖工程處支出多少的維修費用因無證據(jù)證實而無法查清,但因工程處在改制前屬于集體企業(yè),故該三處無籍房應視為集體財產(chǎn),即工程處的資產(chǎn)。該意見不予采納。
二、關于王某2及其辯護人提出的在工程處改制時沒有對涉案七處房產(chǎn)隱瞞不予申報的辯解及辯護意見。經(jīng)查,在案證據(jù)顯示王某2有意隱瞞了兩處有籍房系工程處的資產(chǎn),而對五處無籍房沒有隱瞞,而是榆樹街道改制領導小組包括龍?zhí)秴^(qū)領導也都知情,均同意不予申報。對五處無籍房沒有隱瞞的意見予以采納;對兩處有籍房沒有隱瞞不報的意見不予采納。
三、關于王某2及其辯護人提出不構成職務侵占罪的辯解及辯護意見。經(jīng)查,根據(jù)榆樹街道與王某2簽訂的《集體企業(yè)資產(chǎn)個人舉債租賃契約書》約定“租賃期限屆滿后,企業(yè)資產(chǎn)由王某2享有”的內容看,在工程處改制前,工程處的資產(chǎn)均屬于集體所有。租賃期限屆滿后,記載于工程處資產(chǎn)賬簿上的資產(chǎn)歸王某2個人所有。如前文所述,涉案的9號、10號兩處有籍房應認定為改制前的工程處資產(chǎn)。工程處在改制時,王某2隱瞞不報,致使該兩處房產(chǎn)未納入工程處的資產(chǎn)中,后王某2指使其親屬將該兩處房產(chǎn)更名過戶到其親屬名下,實際占有了該兩處房產(chǎn)。涉案的1號、4號、5號、8號、12號五處無籍房應視為改制前的工程處資產(chǎn)。工程處在改制時,王某2對上述房產(chǎn)沒有隱瞞,改制領導小組的成員亦均知曉上述房產(chǎn)的情況后同意將該五處房產(chǎn)不作為工程處的資產(chǎn)進行申報評估。上述事實明確了涉案五處無籍房不屬于改制后的工程處資產(chǎn),與王某2無關,仍屬于改制前工程處的集體資產(chǎn)。雖該五處無籍房仍用于改制后的工程處的日常經(jīng)營場所,但不表明該五處房產(chǎn)的屬性已發(fā)生轉移。雖王某2在將該五處無籍房落籍到海寅公司名下的過程中,得到了榆樹街道的協(xié)調配合。依據(jù)法律規(guī)定,改制前的工程處財產(chǎn)是集體財產(chǎn),依法屬于改制前的工程處全體人員所有。在案證據(jù)證實涉案的五處無籍房未記載于改制時的工程處資產(chǎn)賬簿內,應視為改制時工程處的剩余財產(chǎn),參照《中華人民共和國城鎮(zhèn)集體所有制企業(yè)條例》第十九條集體企業(yè)財產(chǎn)清算后的剩余財產(chǎn),按照下列辦法處理……第(二)項“其余財產(chǎn),由企業(yè)上級管理機構作為該企業(yè)職工待業(yè)和養(yǎng)老救濟、就業(yè)安置和職業(yè)培訓等費用,�？顚Ｓ�,不得挪作他用”的規(guī)定,榆樹街道應對該五處房產(chǎn)妥善管理,不得擅自處置。據(jù)此,應認定王某2實際侵占了上述五處無籍房。該意見不予采納。
關于XXX人民檢察院提出的七處房產(chǎn)是工程處的集體財產(chǎn),王某2利用職務之便,非法占有本單位財產(chǎn),其行為已構成職務侵占罪的出庭意見予以采納。
四、關于王某2及其辯護人提出職務侵占數(shù)額認定錯誤的辯解及辯護意見。經(jīng)查,王某2提出對涉案五處無籍房進行過修繕,支出費用40余萬元,但因時間久遠,未能保留相關票據(jù)及具體金額賬目一節(jié)。不排除王某2曾對涉案的五處房屋進行過修繕,支付一定的費用,但其修繕的目的一個是工程處在此工作的需要,也就是說王某2為了自己公司使用的需要和客觀利益的需要,另一方面是為了使五處房產(chǎn)符合辦理有籍房的條件,進而合法占有該五處房產(chǎn),屬于犯罪成本,依法不應從其犯罪數(shù)額中予以扣除。經(jīng)鑒定,涉案7處房產(chǎn)總價值為973479.84元。該意見不予采納。
關于XXX人民檢察院提出的王某2對房屋進行修繕系價值添附,應從認定數(shù)額中扣除的出庭意見不予采納。
五、關于XXX人民檢察院提出的兩份鑒定報告缺乏合理性說明、建議發(fā)回重審的出庭意見。經(jīng)查,關于XXX人民檢察院提出的兩份鑒定報告缺乏合理性說明的出庭意見。經(jīng)查,第一份評估報告系吉林市龍?zhí)秴^(qū)價格認定局作出,該部門沒有評估資質,其作出的評估報告依法不具有法律效力。故重新委托有評估資質的部門作出的第二份報告。此外,原審采信的評估報告中已明確闡明估價時點為1999年4月28日,采用的是成本法,即求取估價對象在估價時點的重新構建價格和折舊,用重新構建價格扣除折舊來求取估價對象價值的方法。發(fā)回重審的出庭意見不符合XX人民法院關于適用《中華人民共和國刑事訴訟法》的解釋第三百八十九條第(四)項規(guī)定的本意,審判實踐中亦沒有先例。該意見不予采納。
綜上,原審認定王某2在工程處改制過程中,利用職務之便對應當申報評估的五處無籍房和兩處有產(chǎn)權房屋不予申報,并于改制結束后通過確權及有產(chǎn)權房更名的方式據(jù)為己有的事實清楚,證據(jù)確實、充分,應予支持。
XXX中級人民法院再審認為,原審上訴人王某2利用職務之便,非法占有本單位財產(chǎn),其行為已構成職務侵占罪,且數(shù)額巨大,應依法懲處。原一審判決、二審裁定認定的事實清楚,證據(jù)確實、充分,定罪準確,量刑適當,審判程序合法。依照《中華人民共和國刑事訴訟法》第二百四十五條、第二百二十五條第一款第(一)項、及《最高人民法院關于適用〈中華人民共和國刑事訴訟法〉的解釋》第三百八十九條第(一)項之規(guī)定,裁定維持XXX中級人民法院刑事裁定。
本院再審期間,原審被告人王某2提出其不構成犯罪。具體理由如下:1、五處無籍房系違章建筑,榆樹街道和區(qū)里領導均同意不進行資產(chǎn)評估,兩處有籍房是承包經(jīng)營所購,未列工程處賬上,其不具有非法占有的主觀故意;2、個人舉債租賃契約書是王某2合法取得涉案房產(chǎn)的基本事實根據(jù)和法律根據(jù),一年租賃期滿申訴人取得工程處集體資產(chǎn),工程處債權、債務均歸申訴人,其沒有非法占有涉案房產(chǎn);3、房地產(chǎn)估價報告書不能作為確定房屋價格的依據(jù),更不能作為定罪量刑的依據(jù);4、修繕房屋的投入應從認定數(shù)額中扣除。
XXX人民檢察院認為,本案職務侵占財產(chǎn)數(shù)額巨大,原判決、裁定所判決的主刑基本適當,但會影響附加刑并處沒收財產(chǎn)的數(shù)額和責令退賠的數(shù)額,建議人民法院補充鑒定后依法改判。具體理由如下:1、現(xiàn)有證據(jù)足以證實七處房產(chǎn)為改制前工程處投入所形成的集體企業(yè)財產(chǎn),雖由王某2承包經(jīng)營,但改變不了企業(yè)財產(chǎn)集體所有權性質。改制過程中,王某2隱瞞兩處有籍房未經(jīng)申報評估,明知工程處已從吉化公司取得土地使用權,始終未就地上房屋預期權屬問題與榆樹街道進行補充協(xié)商,利用無籍房政策取得五處無籍房初始登記,達到非法占有集體財產(chǎn)的目的。2、王某2職務侵占的時間節(jié)點應為2002年9月3日龍?zhí)秴^(qū)政府批復完成改制時間,而不是原判決、裁定認定的1999年4月28日,應重新鑒定房屋價值。3、撤銷XXXXXX人民法院、XXX中級人民法院刑事執(zhí)行裁定。不能簡單以“房隨地走”方式錯誤認定房屋所有人或房屋實際所有權的合法權益,造成執(zhí)行裁定與刑事判決、裁定內容的實質沖突。此外,在本案處理過程中,企業(yè)改制職工安置集體上訪,王某2應龍?zhí)秴^(qū)政府要求,已支付企業(yè)職工安置資金30萬元,應綜合納入全案予以考慮。
經(jīng)再審查明,榆樹建筑工程處為集體所有制企業(yè),主管部門為榆樹街道。1992年4月至1996年末,倪某某作為工程處處長、法定代表人與榆樹街道簽訂承包合同,倪某某與工程處副處長王某2共同承包工程處,除向榆樹街道交納管理費、稅費、保證工程處工人開資后,剩下的收入由倪某某和王某2作為承包人自行分配,榆樹街道不參與。期間,倪某某授意付強自行墊付5萬元購買一處平房(涉案房屋9號),倪某某出資購買一處平房(涉案房屋10號,均用于工程處日常經(jīng)營場所。兩處有籍房未計入工程處賬目,未落入工程處名下。因工程處經(jīng)營需要,經(jīng)榆樹街道協(xié)調,吉化公司同意借給工程處一塊土地使用,要求吉化公司一經(jīng)需要,工程處則無條件退回土地,并無償拆除地上建筑。其中三處無籍房為70年代修建的無人居住的平房(涉案房屋4號、5號、12號),兩處無籍房為倪某某承包工程處期間帶領工程處職工修建(涉案房屋1號、8號),并對原有三處無籍房進行修繕,建造和修繕成本計入工程處賬目。其他事實與XXX中級人民法院再審認定的事實一致。上述事實有經(jīng)原審及再審庭審舉證、質證的書證、證人證言、被告人供述及辯解等證據(jù)證實。本院予以確認。
關于王某2是否以非法占有為目的侵占七處房產(chǎn)。經(jīng)查,三處無籍房修建于工程處成立之前,后被工程處一直使用修繕;兩處無籍房系倪某某與王某2共同承包期間借用吉化公司土地修建,經(jīng)請示改制領導委員會,五處無籍房因沒有合法手續(xù),屬于違章建筑,同意不作為工程處固定資產(chǎn)予以申報評估。榆樹街道與王某2簽訂《集體企業(yè)資產(chǎn)個人舉債租賃契約書》后,工程處取得國有土地使用證,榆樹街道依據(jù)此租賃協(xié)議協(xié)助海寅公司辦理五處無籍房產(chǎn)權申報。認定王某2非法占有的主觀故意證據(jù)不足。兩處有籍房由倪某某與王某2承包期間經(jīng)營所得購買,未計入工程處賬目,未列工程處名下,雖被工程處使用,但認定為工程處集體資產(chǎn)證據(jù)不足。原裁判認定王某2以非法占有為目的侵占七處房產(chǎn)證據(jù)不足。關于涉案房產(chǎn)的權屬問題可通過其他途徑解決。
本院認為,王某2主觀上沒有非法占有的故意,客觀上未實施非法占有本單位財物的行為,不符合職務侵占罪構成要件。原一審判決、二審裁定、再審裁定認定王某2構成職務侵占罪事實不清、證據(jù)不足,應當依法改判。王某2提出無罪的意見,本院予以采納。對檢方提出王某2利用職務之便非法占有七處房產(chǎn)的意見,本院不予采納。依照《中華人民共和國刑事訴訟法》第二百三十六條第一款第(三)項及《最高人民法院關于適用的解釋》第三百八十九條第二款之規(guī)定,經(jīng)本院審判委員會討論決定,判決如下:
一、撤銷XXXXXX中級人民法院刑事裁定、XXXXXX中級人民法院刑事裁定和吉林省XXXXXX人民法院刑事判決;
二、原審被告人王某2無罪。
本判決為終審判決。